授課時(shí)間：２０１７．１０．１９

授課講師:屠建清

授課地點(diǎn)：江蘇

服務(wù)客戶：江蘇省企業(yè)家

主講課程：《新形勢(shì)下的投融資管理》

課程背景：

當(dāng)前，全球整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度放緩，中國經(jīng)濟(jì)步入新常態(tài)。優(yōu)化資本市場是我國加速發(fā)展進(jìn)程中急需解決的問題，在投融資市場，中小企業(yè)融資難、融資貴、上市難、上市貴，更是制約其發(fā)展的瓶頸。 ? ?對(duì)于建筑企業(yè)PPP項(xiàng)目投融資與運(yùn)營管理，中共中央 國務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于深化投融資體制改革的意見》(2016年7月5日)；財(cái)政部先后發(fā)布了財(cái)庫〔2014〕215號(hào)文、《PPP項(xiàng)目政府采購管理辦法》；財(cái)預(yù)〔2015〕210號(hào)、關(guān)于印發(fā)《政府投資基金暫行管理辦法》的通知； 財(cái)金[2016]92號(hào)通知、《政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目財(cái)政管理暫行辦法》；財(cái)金[2017]1號(hào)、關(guān)于印發(fā)《政府和社會(huì)資本合作（PPP）綜合信息平臺(tái)信息公開管理暫行辦法》的通知等。 ? ?建筑企業(yè)如何充分利用好國家有關(guān)政策法規(guī)，為企業(yè)搶占市場份額，強(qiáng)化PPP項(xiàng)目投融資與運(yùn)營管理，不僅是企業(yè)生存的需要，而且是滿足企業(yè)適應(yīng)形勢(shì)，拉動(dòng)投資、多元協(xié)同的可持續(xù)發(fā)展的需要。課程收益：

本課程內(nèi)容豐富飽滿，務(wù)實(shí)性、針對(duì)性、可操作性強(qiáng)。課程引用的案例充分且針對(duì)性強(qiáng)，老師將30多年從事國有企業(yè)、三資企業(yè)、民營企業(yè)財(cái)務(wù)、稅務(wù)高層管理和會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)、咨詢的實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)融入其中。

? （1）全面講授投融資財(cái)務(wù)管理； （2）使學(xué)員鞏固提高投融資財(cái)務(wù)管理的能力； ?（3）使學(xué)員鞏固提高投融資管理的能力； ?（4）使學(xué)員提升處理實(shí)際問題的水平；（5）不僅能夠鍛煉學(xué)員應(yīng)用理論知識(shí)做出實(shí)際決策的能力，還能全景實(shí)戰(zhàn)：PPP項(xiàng)目投融資全流程分析，掌握操作要點(diǎn)，攻克法規(guī)難點(diǎn)，發(fā)揮PPP項(xiàng)目投融資管理競爭優(yōu)勢(shì)；（6）觀點(diǎn)前瞻：發(fā)現(xiàn)趨勢(shì)、搶占先機(jī)，結(jié)合我國PPP模式發(fā)展形勢(shì)與建筑業(yè)現(xiàn)狀，為企業(yè)借力PPP項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)長足發(fā)展奠定基礎(chǔ)；（7）定制案例：結(jié)合企業(yè)實(shí)際，定制化選取參訓(xùn)企業(yè)關(guān)注的行業(yè)專業(yè)案例，借鑒標(biāo)桿項(xiàng)目實(shí)戰(zhàn)全景案例、達(dá)到學(xué)以致用； （8）現(xiàn)場點(diǎn)撥：授課老師立足“社會(huì)資本方”視角，講授PPP項(xiàng)目投融資要點(diǎn)與全流程操作技巧。 ?

課程內(nèi)容：

第一講 ?投融資現(xiàn)金流財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與控制

一、影響現(xiàn)金流的動(dòng)因

二、影響現(xiàn)金流創(chuàng)造的三個(gè)方面

三、投資活動(dòng)現(xiàn)金流財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)

四、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)

五、基于現(xiàn)金流量的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與控制

第二講 ?金融企業(yè)的經(jīng)營、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)

一、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及其成因

二、如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營

三、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)

第三講 ?企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)

一、資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)

二、應(yīng)收款超常風(fēng)險(xiǎn)

三、投資不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)

第四講 ?金融企業(yè)投融資等相關(guān)財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)

一、投資者財(cái)務(wù)管理職權(quán)

二、資本充足率、償付能力充足率等方面的要求

三、支付能力的要求

四、受托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求

五、擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求

六、提取一般準(zhǔn)備金的規(guī)定

七、投資管理規(guī)定

八、籌資管理要求

九、固定資產(chǎn)管理規(guī)定

十、主要相關(guān)評(píng)價(jià)指標(biāo)

（一）貸款回收率

（二）資本充足率

（三）償付能力充足率

第五講 ?企業(yè)投融資等相關(guān)財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)

一、投資管理

二、籌資管理

三、預(yù)算管理

四、主要相關(guān)評(píng)價(jià)指標(biāo)

（一）償債能力

（二）營運(yùn)能力第六講 ?投融資體制改革背景下對(duì)PPP項(xiàng)目融資帶來的影響

一、PPP 融資結(jié)構(gòu)分析

二、PPP模式融資渠道

三、PPP項(xiàng)目融資需要解決的核心問題

四、多元金融工具組合下PPP項(xiàng)目融資結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)

五、投融資體制改革背景下PPP項(xiàng)目新型融資模式

第七講 ?化解PPP項(xiàng)目“融資難”分析

一、PPP項(xiàng)目的融資特點(diǎn)與需關(guān)注的問題

二、PPP項(xiàng)目融資困境及解決思路

三、有限追索項(xiàng)目融資的特征和程序

四、項(xiàng)目融資的風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偱c信用保證結(jié)構(gòu)

第八講 ?產(chǎn)業(yè)投資基金參與PPP項(xiàng)目的運(yùn)作及案例

一、產(chǎn)業(yè)投資基金參與PPP項(xiàng)目公司運(yùn)作架構(gòu)分析 二、產(chǎn)業(yè)投資基金的優(yōu)先級(jí)LP與劣后級(jí)LP出資及運(yùn)作方式

三、產(chǎn)業(yè)投資基金投資PPP項(xiàng)目公司相關(guān)實(shí)務(wù)（采購進(jìn)入、運(yùn)營管理及到期退出）

四、產(chǎn)業(yè)投資基金非標(biāo)轉(zhuǎn)標(biāo)準(zhǔn)化退出的方式及案例解析

五、產(chǎn)業(yè)投資基金介入PPP項(xiàng)目主要模式及案例

六、國有企業(yè)作為劣后級(jí)LP產(chǎn)業(yè)基金參與PPP項(xiàng)目的模式及案例

七、PPP基金募集、投資、管理和退出案例解析

八、金融機(jī)構(gòu)作為配資方參與PPP項(xiàng)目的角色轉(zhuǎn)變

九、金融機(jī)構(gòu)解決央企等產(chǎn)業(yè)資本投資PPP項(xiàng)目出表問題的方式第九講 ?投資稅務(wù)管理　

一、研發(fā)的稅務(wù)管理

二、直接投資稅務(wù)管理的主要內(nèi)容

三、投資方向的稅務(wù)管理

四、投資地點(diǎn)的稅務(wù)管理

五、投資方式的稅務(wù)管理

六、企業(yè)組織形式的稅務(wù)管理

七、對(duì)外股權(quán)投資的稅務(wù)管理

八、企業(yè)權(quán)益性投資收益的稅務(wù)管理

九、固定資產(chǎn)投資方式的稅負(fù)比較

案例

第十講 ?融資稅務(wù)管理

一、銀行借款的稅務(wù)管理

二、統(tǒng)借統(tǒng)還的稅務(wù)管理

三、債務(wù)重組的稅務(wù)管理

四、資產(chǎn)收購的稅務(wù)管理

五、拆借資金取得收入的稅務(wù)管理

六、融資性售后回租的稅務(wù)管理

七、保險(xiǎn)公司取得的有關(guān)保費(fèi)收入的稅務(wù)管理

八、有關(guān)金融商品轉(zhuǎn)讓收入的稅務(wù)管理

九、金融同業(yè)往來利息收入的稅務(wù)管理

十、擔(dān)保機(jī)構(gòu)有關(guān)業(yè)務(wù)收入的稅務(wù)管理

十一、金融企業(yè)放貸利息的稅務(wù)管理

案例

第十一講 ?投資稅務(wù)籌劃

一、投資注冊(cè)地點(diǎn)的稅務(wù)籌劃

二、投資行業(yè)的稅務(wù)籌劃

三、投資方式的稅務(wù)籌劃

四、投資結(jié)構(gòu)的稅務(wù)籌劃

五、投資過程的稅務(wù)籌劃

六、項(xiàng)目投資的稅務(wù)籌劃

七、金融投資的稅務(wù)籌劃

八、企業(yè)并購的稅務(wù)籌劃

案例

第十二講 ?融資稅務(wù)籌劃

一、企業(yè)負(fù)債規(guī)模的稅務(wù)籌劃

二、企業(yè)間資金拆借的稅務(wù)籌劃

三、向金融機(jī)構(gòu)借款的稅務(wù)籌劃

四、信貸稅務(wù)籌劃

五、集資稅務(wù)籌劃

六、租賃融資的稅務(wù)籌劃

七、發(fā)行股票的稅務(wù)籌劃

八、發(fā)行債券的稅務(wù)籌劃

九、權(quán)益籌資的稅務(wù)籌劃

十、項(xiàng)目融資的稅務(wù)籌劃

案例

第十三講 ?最新投融資及其相關(guān)財(cái)稅政策透析

一、最新投資及其相關(guān)財(cái)稅政策透析

二、最新融資及其相關(guān)財(cái)稅政策透析

第十四講 ?案例分析

案例一 ?投資決策分析

案例二 ?融資決策分析

案例三 ?某企業(yè)應(yīng)用Z計(jì)分模型實(shí)施投融資財(cái)務(wù)管理案例四 ?北京“鳥巢”PPP項(xiàng)目案例案例五 ?南京緯七路隧道PPP案例第十五講 ? 互動(dòng)與答疑

時(shí)長：2天