課程背景：

       隨著我國改革開放的縱深發(fā)展和全球經(jīng)濟(jì)一體化步伐的加快，企業(yè)財(cái)務(wù)管理越來越重要，但企業(yè)財(cái)務(wù)管理涉及到各層次、各部門，尤其是企業(yè)高層。因而，非財(cái)務(wù)經(jīng)理掌握財(cái)務(wù)管理基本知識與技能十分必要和重要。

課程收益：

       1、掌握決策者必須具備的財(cái)務(wù)理念和戒備的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；

       2、掌握企業(yè)財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)；

       3、掌握投、融資預(yù)算的編制；

       4、熟練閱讀三張財(cái)務(wù)報(bào)表，并掌握相互間的關(guān)系；  

       5、掌握企業(yè)投資與融資決策技能。

課程時間：1天，6小時/天

授課對象：高層和相關(guān)崗位

授課方式：故事案例導(dǎo)入、講授、案例分析、課間活動、討論提問、互動點(diǎn)評、課程總結(jié)

課程內(nèi)容：  

第一講  企業(yè)決策者必備

一、企業(yè)決策者必須具備的財(cái)務(wù)理念

（一）資產(chǎn)經(jīng)營理念

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理理念

（三）負(fù)債經(jīng)營理念

（四）現(xiàn)金管理理念

（五）市場價(jià)值理念

二、企業(yè)決策者必須戒備的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

（一）資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)

（二）應(yīng)收款超常風(fēng)險(xiǎn)

（三）投資不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)

（四）市場風(fēng)險(xiǎn)

（五）產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)

（六）擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)

（七）核心管理層不穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)

（八）法律風(fēng)險(xiǎn)

（九）政策風(fēng)險(xiǎn)

第二講  企業(yè)財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)

一、資金管理

二、采購付款形式或工具的選擇

三、銷售收款形式或工具的選擇

 四、采購成本的最優(yōu)化

五、項(xiàng)目投資的管理

六、存貨管理

七、成本費(fèi)用管理

八、增值稅管理

九、預(yù)算管理

第三講  投、融資預(yù)算的編制

一、長期投資預(yù)算的編制

（一）長期投資預(yù)算的內(nèi)容

（二）長期投資預(yù)算管理的程序與內(nèi)容

（三）長期投資預(yù)算的編制步驟

（四）固定資產(chǎn)投資預(yù)算的編制

二、投資項(xiàng)目的可行性研究

案例：某公司固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告解讀與分析

三、融資預(yù)算的編制

（一）經(jīng)營資金需要量預(yù)測

1．資金增長趨勢預(yù)測

2．資金需要增加量預(yù)測

案例

（二）經(jīng)營籌資預(yù)算的編制方法

（三）經(jīng)營籌資預(yù)算舉例

第四講  企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表解讀與分析

一、運(yùn)用財(cái)務(wù)思維解讀企業(yè)運(yùn)作  

二、財(cái)務(wù)報(bào)表解讀與分析

▲資產(chǎn)負(fù)債表解讀與分析

 ▲利潤表解讀與分析

 ▲現(xiàn)金流量表解讀與分析

  案例  杜邦財(cái)務(wù)分析法的應(yīng)用

  三、財(cái)務(wù)的核心項(xiàng)目與加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的措施    

  第五講  企業(yè)投資與融資決策

  一、項(xiàng)目投資決策

   （一）項(xiàng)目投資決策程序

（二）項(xiàng)目投資各階段現(xiàn)金流量

   （三）項(xiàng)目投資決策案例分析——大華公司投資決策

  二、項(xiàng)目融資決策  

（一）項(xiàng)目融資決策程序

（二）項(xiàng)目融資決策案例分析—— “世紀(jì)星”項(xiàng)目融資決策全過程  

第六講  互動與答疑            

                                                                                          編制與講解：屠建清