第一講  企業(yè)所得稅申報(bào)事項(xiàng)的自查重點(diǎn)

   一、以前年度應(yīng)扣未扣支出處理

   二、以前年度發(fā)生的資產(chǎn)損失未扣除處理

   三、稅收優(yōu)惠政策符合減免稅條件的報(bào)批或備案

   四、資產(chǎn)損失稅前扣除申報(bào)事項(xiàng)

   五、實(shí)行跨地區(qū)匯總納稅辦法企業(yè)納稅申報(bào)事項(xiàng)

   六、境外所得抵免申報(bào)事項(xiàng)

   七、企業(yè)重組業(yè)務(wù)適用特殊性稅務(wù)處理

第二講  企業(yè)所得稅前扣除明細(xì)及納稅調(diào)整的自查

   一、成本和費(fèi)用

   二、工資薪金支出

   三、稅金

   四、借款費(fèi)用

   五、研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除

   六、公益性捐贈(zèng)

   七、政府性基金和行政事業(yè)性收費(fèi)

   八、母子公司費(fèi)用支付

   九、不得稅前扣除的項(xiàng)目

   十、稅前扣除憑證特殊事項(xiàng)

   十一、稅前扣除事項(xiàng)實(shí)務(wù)及誤區(qū)講解

   十二、資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除

第三講  企業(yè)接受稅務(wù)審計(jì)稽查預(yù)防

   一、稅務(wù)稽查的重點(diǎn)行業(yè)              

   二、稅務(wù)稽查的重點(diǎn)內(nèi)容

   三、稅務(wù)稽查的重點(diǎn)稅種和環(huán)節(jié)      

   四、視同銷售、進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出稽查案件解析

   五、投資稅務(wù)稽查                      

   六、稅務(wù)稽查危機(jī)公關(guān)  

   七、匯算清繳檢查有哪些方式？采用何種檢查手段？

   八、企業(yè)所得稅重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)詮釋

   九、關(guān)聯(lián)延伸的其他稅種風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)詮釋

   十、金稅三期大數(shù)據(jù)下哪些填報(bào)項(xiàng)目容易引起稅局注意？

   十一、如何降低國地稅聯(lián)合辦稅后的稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)

第四講  企業(yè)接受稅務(wù)稽查應(yīng)對(duì)

    一、掌握稅務(wù)機(jī)關(guān)的稽查方法

    二、應(yīng)對(duì)稅務(wù)稽查的日?；A(chǔ)工作

    三、稅務(wù)稽查前的準(zhǔn)備事項(xiàng)

    四、稅務(wù)稽查接待技巧

    五、稅務(wù)稽查底稿核實(shí)方法

    六、稅務(wù)稽查意見反饋技巧 第五講  九大稅務(wù)疑難問題詮釋     一、貨幣性基金的投資分紅是否屬于不征稅收入？

    二、原始依據(jù)提供不全，資產(chǎn)損失如何認(rèn)定？

    三 、公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，允許在企業(yè)所得稅稅前扣除的金額如何確定？

    四、繳納補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)稅前扣除，如何理解有關(guān)“全體員工”的規(guī)定？

    五、開發(fā)項(xiàng)目融資成本是否允許稅前扣除？

    六、以前年度的收入成本調(diào)整能否在當(dāng)年企業(yè)所得稅匯算清繳進(jìn)行？

    七、房地產(chǎn)行業(yè)廣告宣傳費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)如何填報(bào)？

    八、投資與資產(chǎn)管理類公司的證券買賣收入如何填表申報(bào)？

    九、2016年?duì)I改增新政策下不動(dòng)產(chǎn)分期抵扣稅務(wù)問題

第六講  案例分析

案例一   某企業(yè)財(cái)務(wù)人員應(yīng)對(duì)審計(jì)稽查的方法

案例二   贈(zèng)送實(shí)物禮品未代扣代繳個(gè)稅

案例三   稅法與會(huì)計(jì)差異問題

第七講  互動(dòng)與答疑

時(shí)長：1天                                    

                                     編制與講解：屠建清