一、財務管理概論 （一）財務管理的職能 1）投資決策 2）融資決策 3）資產管理決策 （二）財務管理的環(huán)境 1）商業(yè)環(huán)境 2）稅收環(huán)境 3）金融環(huán)境 （三）財務管理的基礎 1）資金的時間價值 2）風險和收益 二、財務報表分析與經營診斷 （一）財務分析的方法 1）比率分析 2）趨勢分析 3）結構分析 4）綜合分析 （二）資產負債表的分析 1）資產負債表的結構 2）主要項目的含義與分析 3）資產負債表的分析方法 （三）損益表的分析 1）損益表的結構 2）主要項目的含義與分析 3）損益表的分析方法 （四）現金流量表的分析 1）現金流量表的結構 2）主要項目的含義與分析 3）現金流量表的分析方法 三、投資決策分析 （一）資本預算與現金流量預測 1）資本預算的步驟 2）現金流量預測 （二）決策方法 1）投資回收期 2）凈現值 3）內涵報酬率 4）盈利指數 四、融資決策分析 （一）融資渠道與融資方式的選擇 1）融資渠道 2）融資方式 （二）融資成本 1）債權融資的成本 2）股權融資的成本 3）資金的綜合成本 五、主要資產的管理 （一）資金管理 1）資金管理的目的 2）為保證資金安全所必需采取的措施 （二）應收賬款管理 1）應收賬款的成本 2）打造客戶信用管理體系，提高應收賬款管理績效 （三）存貨管理 1）存貨管理的目的 2）存貨管理的方法 （四）固定資產管理 1）固定資產的價值管理 2）固定資產的實物管理 3）固定資產的盤點與清理管理 4）拋棄固定資產投資情結，謹防企業(yè)變成“重資產”公司