《客戶家庭財稅籌劃管理》 □ 課程背景 美國福布斯雜志推出“稅負痛苦指數(shù)”榜單顯示，中國內(nèi)地的“稅負痛苦指數(shù)”位居全球第二，進行合理合法的稅收籌劃迫在眉睫。我國在個人所得稅、企業(yè)所得稅、增值稅、營業(yè)稅、房產(chǎn)稅等方面存在一些“漏洞”，提前進行稅收籌劃，可以有效的降低稅負，實現(xiàn)稅后收益最大化。 □ 課程形式 案例分享、講師解析、互動討論、小班傳授、針對性強 □ 課程長度 1天（6小時） □ 課程對象 銀行、保險、證券、第三方理財?shù)冉鹑跈C構(gòu)個人客戶經(jīng)理、理財經(jīng)理、個人理財顧問 □ 課程收益 掌握家庭財務(wù)分析指標和編制財務(wù)報表 掌握家庭財務(wù)分析技巧，透過財務(wù)數(shù)據(jù)，診斷客戶家庭財務(wù)狀況 掌握客戶家庭涉及的各種稅收，了解生活中無處不在的稅 了解評價客戶稅負狀況的指標，為客戶找到高稅負的成因 掌握最基本的稅收籌劃的原理 掌握稅收籌劃的通用方法 掌握所得稅、流轉(zhuǎn)稅等家庭相關(guān)稅種籌劃方法 □ 課程內(nèi)容 一、客戶家庭財務(wù)報表制定 1、個人家庭六大財務(wù)指標：資產(chǎn)（身價的象征）、負債（各種貸款）、凈資產(chǎn)（資產(chǎn)的余額）、收入（開源的能力）、支出（節(jié)流的水平）、結(jié)余（投資的來源） 2、個人家庭理財?shù)膬纱筘攧?wù)報表：資產(chǎn)負債表和收入支出表 3、個人家庭六大財務(wù)比率分析：透過財務(wù)比率的分析，才能衡量一個家庭的財務(wù)狀況健康與否 二、客戶家庭涉及的稅收種類 1、個人所得稅：號稱直接稅，未到手直接扣掉 2、營業(yè)稅、消費稅、增值稅：購房、消費中的間接稅 3、房產(chǎn)稅：由“單一”變成“保有”，有產(chǎn)者的噩夢 4、遺產(chǎn)稅：財產(chǎn)傳承的“財富殺手” 5、契稅：房產(chǎn)過戶的障礙 6、其他稅種簡介 三、評價客戶稅負狀況 1、名義稅率與實際稅率：看得見與看不見的稅收 2、平均稅率與邊際稅率：整體稅負與稅負增量 3、分析高稅負的成因并提出解決方案 四、稅收籌劃的原理 1、絕對節(jié)稅原理：增值稅、遺產(chǎn)稅案例分析 2、相對節(jié)稅原理：企業(yè)所得稅案例分析 3、風險節(jié)稅原理：綜合案例分析 4、組合節(jié)稅原理：多種籌劃方法的綜合運用 五、稅收籌劃的基本方法 1、避免應(yīng)稅收入的實現(xiàn)：房產(chǎn)增值、債券利息、教育儲蓄存款利息、股票轉(zhuǎn)讓所得等 2、避免適用較高稅率：個人所得稅的超額累進稅率 3、充分利用“稅前扣除” 4、推遲納稅義務(wù)發(fā)生時間 5、利用稅收優(yōu)惠 六、所得稅籌劃方法 1、移民的稅收籌劃 2、個體工商戶、個人獨資企業(yè)、合伙制企業(yè)的籌劃 3、工資薪金福利化、項目轉(zhuǎn)換籌劃法、“削山頭”籌劃法等 七、流轉(zhuǎn)稅的籌劃法 八、其他稅種籌劃法 □ 課程特色 落地性——課程內(nèi)容一聽就懂，一懂就會，一會就用，一用就靈。無須二次轉(zhuǎn)化，拿來即用。 針對性——為理財經(jīng)理量身定制，課程內(nèi)容100%貼合理財經(jīng)理的工作實際。 實用性——培訓突出實用效果，結(jié)合典型工作情景，聚焦理財經(jīng)理在客戶面談中遭遇的各種疑難和困惑，給出解決要點和話術(shù)，學習之后，學員不需要轉(zhuǎn)化并能直接應(yīng)用到工作中。 生動性——采用講授、研討、案例分析等多種互動交流的培訓形式，突出課堂生動性。