贏利教練張行之:輔導(dǎo)優(yōu)秀《創(chuàng)業(yè)商業(yè)計劃書》展示
公司名稱: 南昌大紅唇化妝品有限模擬公司
所屬院校: 南昌大學(xué)
指導(dǎo)老師: 贏利教練張行之
【主聯(lián)系人】王玉帥
【職 務(wù)】總經(jīng)理
【電話號碼】18262298378
【傳真號碼】
【電子郵件】
【地 址】南昌大學(xué)
【郵政編碼】214153
日 期 2011年10月
保密須知
本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》內(nèi)容屬商業(yè)機密,所有權(quán)屬于本公司,其所涉及的內(nèi)容和資料只限于貴公司投資我公司使用。
請貴公司收到本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》后,在7個工作日內(nèi)予以回復(fù),確認立項與否。貴公司如接收本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》,
即為承諾同意遵守以下條款:
1. 若貴公司不希望涉足本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》所述項目,請按上述地址盡快將本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》完整退回;
2. 未經(jīng)本公司許可,貴公司不得將本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》的內(nèi)容全部或部分地透露給他人;
3. 貴公司應(yīng)該將本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》作為機密資料保存。
【其他事項說明】
本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》所涉及的內(nèi)容均可具體協(xié)商。
本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》系學(xué)員完成模擬公司創(chuàng)業(yè)實訓(xùn)的學(xué)習(xí)成果。僅涉及第一年的
經(jīng)營分析與預(yù)測,不作為實際商業(yè)融資依據(jù)。
目 錄
1.0 執(zhí)行摘要... 4
1.1 公司概況... 4
1.2注冊資金... 4
1.3商業(yè)模式... 5
1.4投資收益評價... 5
2.0 市場分析... 6
2.1市場定位與目標(biāo)客戶... 6
2.2市場預(yù)測(市場占有率)... 6
2.3 競爭分析... 6
2.4 項目SWOT分析... 6
3.0 營銷策略... 7
3.1產(chǎn)品特征... 7
3.2產(chǎn)品定價... 8
3.3 銷售渠道... 8
3.4宣傳推廣... 8
4.0 人員與組織結(jié)構(gòu)... 9
4.1組織結(jié)構(gòu)... 9
4.2團隊成員... 9
4.3部門/崗位職責(zé)... 10
5.0 財務(wù)分析報告... 10
5.1固定資產(chǎn):生產(chǎn)經(jīng)營所需設(shè)備、工具和辦公家具... 10
5.2月原材料/商品采購成本... 11
5.3月銷售與管理費用預(yù)測... 11
5.4啟動資金需求... 12
5.5啟動資金來源 . 12
6.0 月利潤預(yù)測 . 13
7.0 風(fēng)險分析與對策... 14
8.0 企業(yè)的愿景... 14
9.0 附錄... 14
9.1附表1:經(jīng)營第一年利潤表 . 15
9.2 附表2:第一年度的現(xiàn)金流量表... 17
9.3《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》評估表... 0
1.0執(zhí)行摘要 1.1 公司概況
公司名稱
南昌大紅唇化妝品有限模擬公司
公司類型
√有限責(zé)任公司 □ 個體工商戶 □ 個人獨資企業(yè) □合伙企業(yè)
□ 其他_______ (打√選擇)
注冊地址
南昌大學(xué)
主要經(jīng)營范圍
化妝品
產(chǎn)品/服務(wù)概況
我公司主張“技術(shù)+服務(wù)”,從優(yōu)品質(zhì)產(chǎn)品出發(fā),符合顧客需求為輔,志在為每位顧客都找到適合的化妝品
市場機會
隨著人們的生活水平越來越高,對自己的打扮成為一種必不可少的追求,
而化妝品作為裝扮的必須,其需求量會越來越多;同樣對其要求也會越來越高
1.21.2注冊資金注冊資金
30萬
1.3商業(yè)模式(贏利模式)
① 通過產(chǎn)品的銷售和周到的服務(wù)方式
② 通過市場調(diào)查特色服務(wù)根據(jù)不同的服務(wù)制定出不同的價格
1.4投資收益評價
總投資額(元)
300000
投資收益率(第一年)
450 %
預(yù)期凈利潤(稅后利潤)
第一年
第二年
第三年
年增長率
1.2 %
年增長率
1.6 %
1200000
121440
1233830.4
備注
投資收益率=凈利潤÷總投資額×100%
預(yù)期凈利潤-第一年:見經(jīng)營第一年利潤表;
此表中“總投資額”項的金額等于資金需求合計
2.1市場定位與目標(biāo)客戶析 2.1市場定位與目標(biāo)客戶
市場定位
適用于各個不同年齡層次的女性,針對顧客的具體要求做出相應(yīng)的服務(wù),
產(chǎn)品的成本大概在10元左右,在款式方面要求獨特新穎,能夠吸引顧客消費。
目標(biāo)客戶
大部分女性
2.2市場預(yù)測)
今天的市場上的化妝品可以說是琳瑯滿目,然而正是因為這樣顧客往往會買到假貨,
因此大大降低了顧客的信任度,所以市場上要多一些物有所值的化妝品,
讓顧客用的放心,也不會應(yīng)為太昂貴而抱怨??墒腔瘖y品的行業(yè)競爭越來越激烈,
各個商家也是做足了工作,吸引顧客的光顧。
2.3 競爭分析
① 芊芊美甲店
優(yōu)點: 該家店內(nèi)內(nèi)的商品種類較多,服務(wù)態(tài)度好,價格合理等優(yōu)勢
缺點: 有些劣勢店面的環(huán)境不是很好,有時顧客需長時間等待
2.4 項目SWOT分析
優(yōu) 勢
(Strengths)
有專業(yè)的人士進行服務(wù),簡答顧客疑慮,服務(wù) 管理一體化,顧客至上原則,
讓顧客感覺進入到女性的天堂
劣 勢
(Weaknesses)
由于剛開始創(chuàng)業(yè)知名度不高,消費者都存有觀望態(tài)度,銷售手段還不成熟
機 遇
(Opportunities)
考慮到現(xiàn)在市場的化妝越來越多,可是消費者卻對這失去了信心,
因為很容易買到假的產(chǎn)品或者產(chǎn)品不稱心,我們正是看到這一點,
決心要打造一個全心全意為消費者考慮的化妝品公司。
威 脅
(Threats)
我們的創(chuàng)業(yè)項目競爭力太大,因為市場上有很多的競爭者,行業(yè)并不很受歡迎,
顧客總是會抱有懷疑的態(tài)度,現(xiàn)在正處于金融危機的時候,
當(dāng)公司有起色的時候會有很多公司模仿,因此會失缺一部分顧客。
3.0 營銷策略 3.1產(chǎn)品特征
產(chǎn)品或服務(wù)種類
功能
特色
產(chǎn)品一
可以遮住指甲上的瑕疵,根據(jù)手型進行美甲
色彩豐富根據(jù)顧客的要求做出相應(yīng)的調(diào)色
產(chǎn)品二
對面部的的補水,減少色斑,修復(fù)皮膚
雖然效果不會立竿見影,但通過長期堅持使用會發(fā)現(xiàn)效果意想不到的好
產(chǎn)品三
對長期做過美甲的指甲進行保養(yǎng),修復(fù)
對長期做過美甲的指甲進行保養(yǎng),效果顯著,效果明顯
產(chǎn)品四
提供全面的護理套裝內(nèi)有各種搭配不論什么養(yǎng)的問題都可以解決,遮瑕等功能
可以根據(jù)顧客的不同需求做出不同的套裝,但是套裝內(nèi)物品最好不超過4件
3.2產(chǎn)品定價
產(chǎn)品或服務(wù)
單位
單位成本
同類產(chǎn)品市場零售單價
產(chǎn)品單價*
產(chǎn)品一
瓶
5.00
78
68
產(chǎn)品二
瓶
12.00
148
138
產(chǎn)品三
盒
50.00
356
346
產(chǎn)品四
瓶
3.00
58
48
注1:產(chǎn)品單價一欄,如果一年當(dāng)中產(chǎn)品售價有變化或者多種產(chǎn)品屬于同類產(chǎn)品,可按照產(chǎn)品均價計算;
3.3 銷售渠道
單位:元
1.經(jīng)營地址
面積
費用或成本(元/月)
選擇該地址的主要原因
南昌大學(xué)
100平方米
10000
便于我們各部門人員溝通
2.銷售渠道
√面向最終消費者 □通過零售商 □通過批發(fā)商 (打√選擇)
選擇
因為我們主要是開一家有特色的化妝品店,主要面對的就是消費者,
服務(wù)的對象也是消費者,因此我們的銷售渠道就是要面向最終的消費者
該銷售方式的
原因
與主要批發(fā)/零售商合作方式
廠家直銷
3.4宣傳推廣
推廣方式
主要內(nèi)容
推廣費用
廣告媒體
選擇媒體:報紙、雜志、電臺、電視、直郵、網(wǎng)絡(luò)等
2000
會展推廣
選擇適合推廣產(chǎn)品服務(wù)的會議和展覽會
700
公關(guān)活動
引起客戶注意的文章、被電臺電視臺采訪的機會、研討會、媒體新聞稿
1000
網(wǎng)絡(luò)推廣
指網(wǎng)站推廣、網(wǎng)絡(luò)品牌、信息發(fā)布、在線調(diào)研、顧客關(guān)系、顧客服務(wù)、銷售渠道、銷售促進
200
促銷活動
指降價、打折、試用、贈送、展銷等活動方式
600
數(shù)據(jù)庫營銷
企業(yè)通過收集和積累會員(用戶或消費者)信息,
經(jīng)過分析篩選后針對性的使用電子郵件、短信、電話、信件等方式進行客戶深度挖掘與關(guān)系維護
500
共 計
5000
4.0人員與組織結(jié)構(gòu) 4.1組織結(jié)構(gòu)
總經(jīng)理
總經(jīng)理助理
行政部
財務(wù)部
市場部
采購部
4.1組織結(jié)構(gòu)
4.2團隊成員
姓名
年齡
職務(wù)
最高學(xué)歷及專業(yè)
主要工作經(jīng)歷
優(yōu)勢專長
請說明與經(jīng)營項目相關(guān)的經(jīng)驗與專長
王玉帥
20
總經(jīng)理
大專
從事過化妝品工作
管理能力較強,對化妝品事業(yè)及其前景都有研究,
周穎
20
總經(jīng)理助理
大專
在校學(xué)習(xí)了相關(guān)專業(yè),并有實習(xí)經(jīng)驗
內(nèi)部溝通能力強;有良好的組織、協(xié)調(diào)、溝通能力,工作細致、果斷、條理性強,工作效率高;
良好的中英文寫作和口語表達能力、熟練操作各種office軟件。
張倩
20
行政部部長
大專
在校學(xué)習(xí)了相關(guān)專業(yè),并有實習(xí)經(jīng)驗
有很好的主持公司生產(chǎn)經(jīng)營管理的才能,擅長員工績效考核、等方面
陳天瑤
20
財務(wù)部部長
大專
在校學(xué)習(xí)了相關(guān)專業(yè),并有實習(xí)經(jīng)驗
具有全面的財務(wù)專業(yè)知識、賬務(wù)處理及財務(wù)管理經(jīng)驗,精通國家財稅法律規(guī)范,
具備優(yōu)秀的職業(yè)判斷能力和豐富的財會項目分析處理經(jīng)驗,擅長資本運作
孟祥萍
20
市場部部長
大專
在校學(xué)習(xí)了相關(guān)專業(yè),并有實習(xí)經(jīng)驗
有良好的規(guī)劃、組織、培訓(xùn)、策劃、方案執(zhí)行和團隊領(lǐng)導(dǎo)能力,具備較高的人際溝通和談判技巧 。,對市場有敏銳的嗅覺,具有較強的業(yè)務(wù)團隊的管理能力和市場開拓能力。,具有良好的親和力、優(yōu)秀的適應(yīng)能力、獨立的學(xué)習(xí)能力及良好的團隊合作精神 。
李徐丹
20
采購部部長
大專
在校學(xué)習(xí)了相關(guān)專業(yè),并有實習(xí)經(jīng)驗
熟悉招標(biāo)和采購流程,有良好的談判、人際溝通能力,團隊工作能力強,具備較好的職業(yè)道德素質(zhì)
4.3部門/崗位職責(zé) 4.3部門/崗位職責(zé)
部門/崗位
負責(zé)人
職責(zé)
總經(jīng)理
王玉帥
主持公司的日常生產(chǎn)經(jīng)營管理,負責(zé)機場安全運營;組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案;
擬定設(shè)置、調(diào)整或撤銷公司內(nèi)部管理機構(gòu)的具體方案;擬訂公司的基本管理制度;
制定公司的具體規(guī)章; 提請聘任或解聘公司副總經(jīng)理、財務(wù)部門負責(zé)人;
聘任或解聘除應(yīng)由董事會聘任或解聘以外的管理人員和工作人員;
依有關(guān)規(guī)章制度決定對公司職工的獎懲、升級、加薪及辭退;在職責(zé)范圍內(nèi),對外代表公司處理業(yè)務(wù)
總經(jīng)理助理
周穎
在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下負責(zé)辦公室的全面工作,努力作好總經(jīng)理的參謀助手,起到承上啟下的作用,認真做到全方位服務(wù)。 在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下負責(zé)企業(yè)具體管理工作的布置、實施、檢查、督促、落實執(zhí)行情況。協(xié)助總經(jīng)理作好經(jīng)營服務(wù)各項管理并督促、檢查落實貫徹執(zhí)行情況。負責(zé)各類文件的分類呈送,請集團領(lǐng)導(dǎo)閱批并轉(zhuǎn)有關(guān)部門處理。 協(xié)助總經(jīng)理調(diào)查研究、了解公司經(jīng)營管理情況并提出處理意見或建議,供總經(jīng)理決策。做好總經(jīng)理辦公會議和其他會議的組織工作和會議紀錄。做好決議、決定等文件的起草、發(fā)布。做好企業(yè)內(nèi)外文件的發(fā)放、登記、傳遞、催辦、立卷、歸檔工作。負責(zé)保管使用企業(yè)圖章和介紹信。 負責(zé)企業(yè)內(nèi)外的公文辦理,解決來信、來訪事宜,及時處理、匯報。負責(zé)上級領(lǐng)導(dǎo)機關(guān)或兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)的接待、參觀工作。行政部
張倩
主持公司的經(jīng)營管理工作,制訂公司內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置方案,
制訂公司的基本管理制度、具體規(guī)章,對公司的總體發(fā)展和經(jīng)營業(yè)績?nèi)尕撠?zé)。
財務(wù)部
陳天瑤
組織制定財務(wù)方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定,并監(jiān)督執(zhí)行, 建立、健全財務(wù)管理體系,對財務(wù)部門的日常管理、年度預(yù)算、資金運作等進行總體控制, 向上級主管匯報公司經(jīng)營狀況、經(jīng)營成果、成本核算、財務(wù)收支及計劃的具體情況,
為集團高級管理人員提供財務(wù)分析,提出有益的建議, 根據(jù)集團公司中、長期經(jīng)營計劃,組織編制集團年度綜合財務(wù)計劃和控制標(biāo)準(zhǔn)
市場部
孟祥萍
建設(shè)并管理公司市場團隊,培養(yǎng)銷售市場人員,提高業(yè)務(wù)能力,負責(zé)公司品牌的推廣
采購部
李徐丹
負責(zé)公司采購工作,包括:詢價、比價、簽訂采購合同。驗收評估,反饋匯總工作。
調(diào)查分析和評估目標(biāo)市場,確定需要和采購時機,完善公司采購制度,
制定并優(yōu)化采購流程,控制采購質(zhì)量與成本,組織對供應(yīng)商進行評估和考核。協(xié)調(diào)公司各部門間工作。
5.0 財務(wù)分析報告
5.1固定資產(chǎn):生產(chǎn)經(jīng)營所需設(shè)備、工具和辦公家具
單位:元
項 目
原值
月折舊率(%)
月折舊金額
備 注
生產(chǎn)工具和設(shè)備
辦公家具
33000
115/12
550
桌椅 日光燈店面裝修等
電子設(shè)備
17000
113/12
47.2
電腦、打印機、復(fù)印機、傳真機、電話機等
交通工具
100000
114/12
2083.3
汽車
店鋪/廠房
租房,此項空白
合 計--
2680.5
備注
折舊率標(biāo)準(zhǔn)參看根據(jù)2009-06-23頒布的《企業(yè)所得稅法實施條例》;
月折舊率=1/折舊年數(shù)/12
5.2 月原材料/商品采購成本
單位:元
名稱
數(shù)量
單價
金額
一
1000
5
5000
二
400
12
4800
三
500
3
1500
四
250
50
1250
合計
12550
5.3 月銷售與管理費用預(yù)測 月銷售與管理費用預(yù)測
類別
科目
金額
銷售費用
宣傳推廣費用
5000
管理費用
場地租金
10000
員工薪酬
22500
辦公用品及耗材
300
水、電、交通差旅費
5000
其他
2000
財務(wù)費用
利息
啟動資金需求 5.4 啟動資金需求
類別/項目
金額(元)
備注(對主要費用及其他重要事項說明)
固定資產(chǎn)購置合計
開辦費
工商注冊、稅務(wù)登記費
2000
市場調(diào)查費、差旅費、咨詢費
9000
各種許可證審批費用
5000
支付連鎖加盟費用
其他費用
5000
例如:培訓(xùn)費、資料費、買無形資產(chǎn)費用
合計
21000
流動資金
原材料/商品采購
20000
場地租金
60000
員工薪酬
135000
辦公用品及耗材
1800
水、電、交通差旅費
6000
其他費用
1200
合計
224000
啟動資金總計
300000
5.5 啟動資金來源
單位:萬元
籌資渠道
資金提供方
金額
占投資總額比例
自有資金
股東
200000
66.7 %
私人拆借
親屬、朋友
100000
33.3 %
銀行貸款
銀行
%
政府小額貸款
政府相關(guān)部門
%
總計
--
%
6.0 月利潤預(yù)測
單位:元月月利潤預(yù)測利月利潤預(yù)測潤預(yù)測
項 目
本期金額
一、主營業(yè)務(wù)收入
160000
加:其他收入
2000
減:主營業(yè)務(wù)成本
生產(chǎn)/采購成本
13000
營業(yè)稅金及附加(按5.5%計算)
10000
變動銷售費用
銷售提成
邊際貢獻率(%)=(主營業(yè)務(wù)收入-主營業(yè)務(wù)成本-營業(yè)稅金-銷售提成)/主營業(yè)務(wù)收入
91.8%
固定銷售費用
宣傳推廣費
5000
管理費用
場地租金
10000
員工薪酬
22500
辦公用品及耗材
300
水、電、交通差旅費
5000
固定資產(chǎn)折舊
2680.5
其他管理費用
2000
財務(wù)費用
利息支出
二、利潤總額
91519.5
減:所得稅費用(按25%計算)
45000
三、凈利潤
46519.5
備注:員工薪酬包括 企業(yè)主薪酬和職工薪酬,本計劃書所提到的員工薪酬都符合該條件;
7.0 風(fēng)險分析與對策
創(chuàng)業(yè)風(fēng)險
分析
對策
行業(yè)風(fēng)險
行業(yè)發(fā)展停滯
創(chuàng)建考察團,學(xué)習(xí)國外成功經(jīng)驗
政策風(fēng)險
國家強制降低化妝品銷售價格
采購部在采購時對化妝品成本進行調(diào)節(jié),以適應(yīng)價格市場
市場風(fēng)險
作為一個新公司,競爭對手又多,很難能讓顧客認同并愿意長期合作。
剛成立的公司能否面對殘酷的市場競爭還是個未知數(shù)
加強售后服務(wù),任何產(chǎn)品都可讓顧客先試用,對顧客提出的任何問題都研究,
做好初期‘顧客希望調(diào)查‘。
技術(shù)風(fēng)險
我公司的美甲、化妝等技術(shù)比同行業(yè)落后,不能吸引顧客注意,
不能滿足顧客要求。而技術(shù)人員
時刻關(guān)注市場需求變化,每季度為技術(shù)人員組織學(xué)習(xí),組織一個專門研究小組
資金風(fēng)險
在公司運營后不久,公司出現(xiàn)運轉(zhuǎn)資金不足
管理層召開會議,向銀行貸款,找贊助
管理風(fēng)險
管理層出現(xiàn)意見混亂,指揮不一致,導(dǎo)致公司的正常運營受到影響
需要總經(jīng)理和助理時刻保持清醒頭腦,召集各 領(lǐng)導(dǎo)層,首先批評,繼而分析問題
環(huán)境風(fēng)險
法律對化妝品事業(yè)加大要求
在不觸犯法律的前提下,重新改變經(jīng)營制度
其他風(fēng)險
公司人員管理出現(xiàn)問題,員工積極性不高,造成業(yè)績下降
提出一定的提成獎勵
注:只需要填寫本企業(yè)涉及到的風(fēng)險。
8.0 企業(yè)的愿景
❶讓大眾接受我公司
❷將80%的客戶變成忠實客戶
❸保持盈利不斷增加
❹擴大公司規(guī)模
❺ 爭做“0退貨0投訴”
❻爭做全國百強
9.0 附錄
9.1 附表1:經(jīng)營第一年利潤表
項 目
1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
合計
產(chǎn)品一
平均售價
68
65
66
66
64
64
68
65
66
66
64
64
786
銷售數(shù)量
600
650
640
620
650
630
600
650
640
620
650
630
7580
月銷售額
40800
42250
42240
40920
41600
40320
40800
42250
42240
40920
41600
40320
496260
產(chǎn)品二
平均售價
138
135
134
134
136
133
138
135
134
134
136
133
1624
銷售數(shù)量
250
260
265
245
230
280
250
260
265
245
230
280
3060
月銷售額
34500
35100
35510
33320
31280
37240
34500
35100
35510
33320
31280
37240
413900
產(chǎn)品三
平均售價
48
50
50
46
46
49
48
50
50
46
46
49
578
銷售數(shù)量
450
420
400
450
420
400
450
420
400
450
420
400
5080
月銷售額
21600
21000
20000
20700
19320
19600
21600
21000
20000
20700
19320
19600
244440
產(chǎn)品四
平均售價
346
350
350
345
345
340
346
350
350
345
345
340
4152
銷售數(shù)量
200
180
195
210
205
220
200
180
195
210
205
220
2420
月銷售額
69200
63000
68250
72450
70725
74800
69200
63000
68250
72450
70725
74800
836850
一、主營業(yè)務(wù)收入
166100
161350
166000
167390
162925
171960
166100
161350
166000
167390
162925
171960
1991450
加:其他收入
20000
18000
18600
19500
19000
18000
20000
18000
18600
19500
19000
18000
226200
減:主營業(yè)務(wù)成本
生產(chǎn)/采購成本
12550
12550
12550
12550
12550
12550
12550
12550
12550
12550
12550
12550
150600
營業(yè)稅金及附加(按5.5%計算)
10235.5
9864.25
10153
10278.95
10005.875
10447.8
10235.5
9864.25
10153
10278.95
10005.875
10447.8
121970075
變動銷售費用
銷售提成
固定銷售費用
宣傳推廣費
5000
5000
5000
5000
63000
管理費用
場地租金
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
120000
員工薪酬
22500
22500
22500
22500
22500
22500
22500
22500
22500
22500
22500
22500
270000
辦公用品及耗材
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
3600
水、電、交通差旅費
5000
5500
6000
6000
5500
6000
5000
5500
6000
6000
5500
6000
68000
固定資產(chǎn)折舊
2680.5
2680.5
2680.5
2680.5
2680.5
2680.5
2680.5
2680.5
2680.5
2680.5
2680.5
2680.5
32166
其他費用
2000
2500
2500
2000
2000
2500
2000
2500
2500
2000
2000
2500
27000
財務(wù)費用
利息支出
二、利潤總額
115834
108455.4
112417.5
115580.55
110388.625
126981.7
115834
108455.4
112417.5
115580.55
110388.625
126981.7
137935.3
減:所得稅費用(按25%計算)
三、凈利潤
9.2 附表2:第一年度的現(xiàn)金流量表一年度的現(xiàn)金流量表
單位:元
1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
總計
月初現(xiàn)金
50000
170834
284339.25
402255.75
522836.3
589224.925
662206.625
83040.62
94654587
1064462.4
1185042.9
1301431.525
--
現(xiàn)金流入
現(xiàn)金銷售收入
166100
161350
166000
167390
162925
171960
166100
161350
166000
167390
162925
171960
1991450
應(yīng)收款收入
股東投入現(xiàn)金
借貸收入
其它現(xiàn)金收入
20000
18000
18600
19500
19000
18000
20000
18000
18600
19500
19000
18000
226200
現(xiàn)金流入小計
186100
179350
184600
186890
181925
189960
186100
179350
184600
186890
181925
189960
2217650
現(xiàn)金流出
生產(chǎn)/采購
12550
12550
12550
12550
12550
12550
12550
12550
12550
12550
12550
12550
150600
銷售提成
銷售推廣
稅金
10235.5
9864.25
10153
10278.95
10005.875
10447.8
10235.5
9864.25
10153
10278.95
10005.875
10447.8
場地租金
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
120000
員工薪酬
22500
22500
22500
22500
22500
22500
22500
22500
22500
22500
22500
22500
78000
辦公用品及耗材
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
3600
水、電、交通差旅費
5000
5500
6000
6000
5500
6000
5000
5500
6000
6000
5500
6000
78000
固定資產(chǎn)
2680.5
2680.5
2680.5
2680.5
2680.5
2680.5
2680.5
2680.5
2680.5
2680.5
2680.5
2680.5
借貸還款支出
50000
50000
10000
其它支出
2000
2500
2500
2000
2000
2500
2000
2500
2500
2000
2000
2500
27000
現(xiàn)金流出小計
65266
65844.75
66683.5
66309.45
115536.375
116978.3
65266
65844.75
66683.5
66309.45
65536.375
66978.3
893236.775
凈現(xiàn)金流量
120834
113505.25
117916.5
120580.55
66388.625
72981.7
120834
113505.25
117916.5
120580.55
116388.625
122981.7
--
月底現(xiàn)金余額
170834
284339.25
402255.75
522836.3
589224.925
662206.625
833040.62
946545.87
1064462.4
1185042.9
1301431.525
1424413.225
--
備注
凈現(xiàn)金流量是指一定時期內(nèi),
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的流入(收入)減去流出(支出)的余額(凈收入或凈支出),
反映了企業(yè)本期內(nèi)凈增加或凈減少的現(xiàn)金。
9.3 《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》評估表
模擬公司名稱
南昌大紅唇化妝品有限公司模擬公司
實訓(xùn)講師
評估
初評成績:□5 □4 □3 □2 □1
評估意見:
實訓(xùn)講師簽字贏利教練張行之
日期___2012年1月_______