【課程時(shí)間】：2天 【課程大綱】 第一天 第一篇：基礎(chǔ)篇----現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)知識(shí)（60分鐘） 一、財(cái)務(wù)管理知識(shí) 1、現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理基本原理、概念2、財(cái)務(wù)管理概念及基本方法3、會(huì)計(jì)語言要素4、會(huì)計(jì)語言規(guī)則 二、財(cái)務(wù)能為企業(yè)做什么 1、財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)的聯(lián)系與區(qū)別 2、企業(yè)財(cái)務(wù)管理的職能——兼談財(cái)務(wù)管理人員的能力層次 三、企業(yè)管理崗位的財(cái)務(wù)職能 第二篇：閱讀篇----財(cái)務(wù)報(bào)表閱讀（120分鐘） 一、閱讀資產(chǎn)負(fù)債表1、資產(chǎn)負(fù)債表的閱讀 2、資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)及其內(nèi)容 3、資產(chǎn)負(fù)債表的作用 4、資產(chǎn)項(xiàng)目分析 5、流動(dòng)資產(chǎn) 6、固定資產(chǎn) 7、所有者權(quán)益項(xiàng)目分析 8、負(fù)債項(xiàng)目分析 9、分析方法 10、管理人員怎樣了解企業(yè)的資產(chǎn)分布狀況？ 11、閱讀資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)注意哪些可能發(fā)生的虛假數(shù)字？ 12、資產(chǎn)質(zhì)量分析——從報(bào)表看企業(yè)的真實(shí)情況 二、閱讀利潤(rùn)表1、利潤(rùn)表的閱讀 2、利潤(rùn)表的作用 3、利潤(rùn)表的結(jié)構(gòu)與內(nèi)容 4、收入項(xiàng)目分析 5、費(fèi)用項(xiàng)目分析 6、企業(yè)的三大費(fèi)用及其控制 7、營(yíng)業(yè)外收支項(xiàng)目分析 8、投資收益項(xiàng)目分析 9、所得稅項(xiàng)目分析 10、凈利潤(rùn) 11、利潤(rùn)表的分析方法12、討論：現(xiàn)金為王還是利潤(rùn)至上？13、財(cái)務(wù)綜合分析與預(yù)警機(jī)制14、跳出財(cái)務(wù)看財(cái)務(wù) 第三篇：分析篇——經(jīng)營(yíng)狀況分析（60分鐘） 一、財(cái)務(wù)分析工作由誰做？ 二、財(cái)務(wù)分析與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理 1、財(cái)務(wù)分析的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)——如何做財(cái)務(wù)分析 2、財(cái)務(wù)分析的一般方法——企業(yè)需要什么樣的財(cái)務(wù)分析 三、償債能力與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析 四、營(yíng)運(yùn)能力與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析 五、盈利能力與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析——什么是股東最關(guān)心的比率 六、財(cái)務(wù)分析的升華——企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的建立 第四篇：運(yùn)作篇——投融資運(yùn)作（120分鐘） 一、融資渠道與方法 1、債權(quán)融資 2、股權(quán)融資 3、內(nèi)部融資 4、貿(mào)易融資 5、項(xiàng)目融資 6、政策融資 7、專業(yè)化協(xié)作融資 8、上市融資 二、股權(quán)融資的股東權(quán)益管理及風(fēng)險(xiǎn)控制 1、公司股權(quán)比例控制技巧 2、初識(shí)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)——公司價(jià)值最大化 3、職業(yè)經(jīng)理人如何看待公司股權(quán) 案例一：紅頂商人胡雪巖--創(chuàng)業(yè)融資 案例二：小魚吃大魚的杠桿收購融資 案例三：引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資融資案例 案例四：改變阿里巴巴命運(yùn)的三次融資 討論1：國(guó)美電器股權(quán)紛爭(zhēng)的根源于融資風(fēng)險(xiǎn)控制 討論2：企業(yè)有了好項(xiàng)目就一定能引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資嗎？ 三、融資策略 1、融資決策原則 2、融資關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制 3、融資風(fēng)險(xiǎn)管理 四、投資戰(zhàn)略 1、企業(yè)投資戰(zhàn)略主要類型 2、影響企業(yè)投資戰(zhàn)略的5方面因素 3、企業(yè)投資戰(zhàn)略的選擇 4、投資戰(zhàn)略的策略 第二天 第五篇：管理篇——資產(chǎn)及成本管理（120分鐘） 一、現(xiàn)金流管理 1、確定最佳現(xiàn)金持有量 2、現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期的計(jì)算和管理 3、現(xiàn)金流預(yù)算表及現(xiàn)金預(yù)算的編制 4、現(xiàn)金內(nèi)部控制制度的建立要點(diǎn)（兼談企業(yè)內(nèi)部控制要求） 5、公司現(xiàn)金流管理中的十大問題及對(duì)策 6、解決現(xiàn)金短缺的二十一種方法 7、掌控公司現(xiàn)金流最主要的財(cái)務(wù)指標(biāo) 二、存貨管理 1、企業(yè)存貨管理各關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)容及控制 2、每次進(jìn)貨數(shù)量的確定方法 三、應(yīng)收賬款管理 1、名企案例——從名企巨虧看應(yīng)收帳款管理 2、名企案例——應(yīng)收賬款控制的現(xiàn)實(shí)意義 3、應(yīng)收賬款管理整體解決方案 4、應(yīng)收賬款的管理方法 5、應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與管理指標(biāo) 四、成本管理 1、從財(cái)務(wù)報(bào)表看企業(yè)成本種類 2、成本的構(gòu)成要素 3、從成本的核算流程看成本的來龍去脈 4、企業(yè)成本管理的實(shí)用方法 五、預(yù)算管理 1、預(yù)算管理基礎(chǔ)知識(shí) 2、全面預(yù)算管理工作的五大難題 3、全面預(yù)算管理的解決思路 4、提升全面預(yù)算管理有效性的路徑 第六篇：戰(zhàn)略篇——財(cái)務(wù)戰(zhàn)略（120分鐘） 一、企業(yè)戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的概念 1、企業(yè)戰(zhàn)略的由來 2、企業(yè)戰(zhàn)略的類型 3、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的含義 二、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的特征 三、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理與傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理的區(qū)別 四、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的類型有哪些 1、擴(kuò)張型財(cái)務(wù)戰(zhàn)略 案例：揭開蒙牛擴(kuò)張型財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的迷 2、穩(wěn)健型財(cái)務(wù)戰(zhàn)略 案例：海信穩(wěn)健型財(cái)務(wù)戰(zhàn)略 3、防御收縮型財(cái)務(wù)戰(zhàn)略 案例：勞力士、歐米茄等品牌高檔機(jī)械表挑戰(zhàn)日本石英電子表案例 案例：美國(guó)汽車行業(yè)戰(zhàn)略防御失敗的案例 討論： 1、企業(yè)的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略是一成不變的嗎？為什么？ 2、您的企業(yè)曾經(jīng)選擇過哪幾種財(cái)務(wù)戰(zhàn)略？ 五、如何選擇企業(yè)的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略？ 1.創(chuàng)立期的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理 2.成長(zhǎng)期的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略 3.成熟期的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略 4.衰退期的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略 六、選擇財(cái)務(wù)戰(zhàn)略時(shí)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注哪些問題 1、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的選擇要與經(jīng)濟(jì)周期相適應(yīng) 2、企業(yè)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略選擇必須與產(chǎn)品生命周期相適應(yīng) 3、企業(yè)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的選擇必須與企業(yè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式相適應(yīng) 七、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略主要內(nèi)容 1、籌資戰(zhàn)略 2、投資戰(zhàn)略 3、利潤(rùn)分配戰(zhàn)略 4、資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)戰(zhàn)略 案例：萬科的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略 第七篇：利潤(rùn)篇——利潤(rùn)分配管理（60分鐘） 1、利潤(rùn)的再投資 2、通貨膨脹與股利 3、合理的利潤(rùn)留成 4、利潤(rùn)分配政策的制定 案例：萬科境外“曲線融資”，牢牢掌控利潤(rùn)分配權(quán) 第八篇 其他財(cái)務(wù)管理（60分鐘） 1、稅收籌劃管理 2、財(cái)務(wù)信用管理 3、財(cái)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略 4、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別