【課程時間】：2天 【課程大綱】 第一天 第一篇：基礎篇----現(xiàn)代企業(yè)財務管理基礎知識（60分鐘） 一、財務管理知識 1、現(xiàn)代財務管理基本原理、概念2、財務管理概念及基本方法3、會計語言要素4、會計語言規(guī)則 二、財務能為企業(yè)做什么 1、財務與會計的聯(lián)系與區(qū)別 2、企業(yè)財務管理的職能——兼談財務管理人員的能力層次 三、企業(yè)管理崗位的財務職能 第二篇：閱讀篇----財務報表閱讀（120分鐘） 一、閱讀資產(chǎn)負債表1、資產(chǎn)負債表的閱讀 2、資產(chǎn)負債表結構及其內(nèi)容 3、資產(chǎn)負債表的作用 4、資產(chǎn)項目分析 5、流動資產(chǎn) 6、固定資產(chǎn) 7、所有者權益項目分析 8、負債項目分析 9、分析方法 10、管理人員怎樣了解企業(yè)的資產(chǎn)分布狀況？ 11、閱讀資產(chǎn)負債表應注意哪些可能發(fā)生的虛假數(shù)字？ 12、資產(chǎn)質(zhì)量分析——從報表看企業(yè)的真實情況 二、閱讀利潤表1、利潤表的閱讀 2、利潤表的作用 3、利潤表的結構與內(nèi)容 4、收入項目分析 5、費用項目分析 6、企業(yè)的三大費用及其控制 7、營業(yè)外收支項目分析 8、投資收益項目分析 9、所得稅項目分析 10、凈利潤 11、利潤表的分析方法12、討論：現(xiàn)金為王還是利潤至上？13、財務綜合分析與預警機制14、跳出財務看財務 第三篇：分析篇——經(jīng)營狀況分析（60分鐘） 一、財務分析工作由誰做？ 二、財務分析與企業(yè)經(jīng)營管理 1、財務分析的評價標準——如何做財務分析 2、財務分析的一般方法——企業(yè)需要什么樣的財務分析 三、償債能力與經(jīng)營風險分析 四、營運能力與經(jīng)營風險分析 五、盈利能力與經(jīng)營風險分析——什么是股東最關心的比率 六、財務分析的升華——企業(yè)財務風險預警系統(tǒng)的建立 第四篇：運作篇——投融資運作（120分鐘） 一、融資渠道與方法 1、債權融資 2、股權融資 3、內(nèi)部融資 4、貿(mào)易融資 5、項目融資 6、政策融資 7、專業(yè)化協(xié)作融資 8、上市融資 二、股權融資的股東權益管理及風險控制 1、公司股權比例控制技巧 2、初識公司經(jīng)營目標——公司價值最大化 3、職業(yè)經(jīng)理人如何看待公司股權 案例一：紅頂商人胡雪巖--創(chuàng)業(yè)融資 案例二：小魚吃大魚的杠桿收購融資 案例三：引進風險投資融資案例 案例四：改變阿里巴巴命運的三次融資 討論1：國美電器股權紛爭的根源于融資風險控制 討論2：企業(yè)有了好項目就一定能引進風險投資嗎？ 三、融資策略 1、融資決策原則 2、融資關鍵環(huán)節(jié)控制 3、融資風險管理 四、投資戰(zhàn)略 1、企業(yè)投資戰(zhàn)略主要類型 2、影響企業(yè)投資戰(zhàn)略的5方面因素 3、企業(yè)投資戰(zhàn)略的選擇 4、投資戰(zhàn)略的策略 第二天 第五篇：管理篇——資產(chǎn)及成本管理（120分鐘） 一、現(xiàn)金流管理 1、確定最佳現(xiàn)金持有量 2、現(xiàn)金周轉期的計算和管理 3、現(xiàn)金流預算表及現(xiàn)金預算的編制 4、現(xiàn)金內(nèi)部控制制度的建立要點（兼談企業(yè)內(nèi)部控制要求） 5、公司現(xiàn)金流管理中的十大問題及對策 6、解決現(xiàn)金短缺的二十一種方法 7、掌控公司現(xiàn)金流最主要的財務指標 二、存貨管理 1、企業(yè)存貨管理各關鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)容及控制 2、每次進貨數(shù)量的確定方法 三、應收賬款管理 1、名企案例——從名企巨虧看應收帳款管理 2、名企案例——應收賬款控制的現(xiàn)實意義 3、應收賬款管理整體解決方案 4、應收賬款的管理方法 5、應收賬款風險監(jiān)控與管理指標 四、成本管理 1、從財務報表看企業(yè)成本種類 2、成本的構成要素 3、從成本的核算流程看成本的來龍去脈 4、企業(yè)成本管理的實用方法 五、預算管理 1、預算管理基礎知識 2、全面預算管理工作的五大難題 3、全面預算管理的解決思路 4、提升全面預算管理有效性的路徑 第六篇：戰(zhàn)略篇——財務戰(zhàn)略（120分鐘） 一、企業(yè)戰(zhàn)略和財務戰(zhàn)略的概念 1、企業(yè)戰(zhàn)略的由來 2、企業(yè)戰(zhàn)略的類型 3、財務戰(zhàn)略的含義 二、財務戰(zhàn)略的特征 三、財務戰(zhàn)略管理與傳統(tǒng)財務管理的區(qū)別 四、財務戰(zhàn)略的類型有哪些 1、擴張型財務戰(zhàn)略 案例：揭開蒙牛擴張型財務戰(zhàn)略的迷 2、穩(wěn)健型財務戰(zhàn)略 案例：海信穩(wěn)健型財務戰(zhàn)略 3、防御收縮型財務戰(zhàn)略 案例：勞力士、歐米茄等品牌高檔機械表挑戰(zhàn)日本石英電子表案例 案例：美國汽車行業(yè)戰(zhàn)略防御失敗的案例 討論： 1、企業(yè)的財務戰(zhàn)略是一成不變的嗎？為什么？ 2、您的企業(yè)曾經(jīng)選擇過哪幾種財務戰(zhàn)略？ 五、如何選擇企業(yè)的財務戰(zhàn)略？ 1.創(chuàng)立期的財務戰(zhàn)略管理 2.成長期的財務戰(zhàn)略 3.成熟期的財務戰(zhàn)略 4.衰退期的財務戰(zhàn)略 六、選擇財務戰(zhàn)略時應重點關注哪些問題 1、財務戰(zhàn)略的選擇要與經(jīng)濟周期相適應 2、企業(yè)財務戰(zhàn)略選擇必須與產(chǎn)品生命周期相適應 3、企業(yè)財務戰(zhàn)略的選擇必須與企業(yè)經(jīng)濟增長方式相適應 七、財務戰(zhàn)略主要內(nèi)容 1、籌資戰(zhàn)略 2、投資戰(zhàn)略 3、利潤分配戰(zhàn)略 4、資產(chǎn)營運戰(zhàn)略 案例：萬科的財務戰(zhàn)略 第七篇：利潤篇——利潤分配管理（60分鐘） 1、利潤的再投資 2、通貨膨脹與股利 3、合理的利潤留成 4、利潤分配政策的制定 案例：萬科境外“曲線融資”，牢牢掌控利潤分配權 第八篇 其他財務管理（60分鐘） 1、稅收籌劃管理 2、財務信用管理 3、財務競爭戰(zhàn)略 4、財務風險識別