一、內(nèi)部控制的整體框架

1.1什么是內(nèi)部控制?

1.2內(nèi)部控制的產(chǎn)生與發(fā)展歷程

1.3內(nèi)部控制的目標(biāo)與原則

1.4內(nèi)部環(huán)境及案例分析

1.5風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及案例分析

1.6控制活動(dòng)及案例分析

1.7信息與溝通及案例分析

1.8內(nèi)控監(jiān)督及案例分析

二、采購(gòu)與付款內(nèi)部控制

2.1采購(gòu)業(yè)務(wù)與付款內(nèi)部會(huì)計(jì)控制

2.2采購(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及控制目標(biāo)

2.3采購(gòu)業(yè)務(wù)的控制環(huán)節(jié)

2.4采購(gòu)策略與控制措施

2.5采購(gòu)與付款內(nèi)控綜合案例分析

三、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)內(nèi)部控制

3.1生產(chǎn)成本控制

3.2作業(yè)成本控制

3.3生產(chǎn)計(jì)劃控制目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)

3.4生產(chǎn)計(jì)劃控制流程

3.5成本預(yù)算的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

3.6成本預(yù)算控制

3.8產(chǎn)品質(zhì)量控制目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)

3.9產(chǎn)品質(zhì)量控制流程

四、銷售與收款內(nèi)部控制

4.1銷售與收款內(nèi)部會(huì)計(jì)控制

4.2職務(wù)分離制度

4.3授權(quán)審批制度

4.4銷售與發(fā)貨控制制度

4.5收款控制

4.6銷售與收款內(nèi)控綜合案例分析

五、貨幣資金及資產(chǎn)的內(nèi)部控制

5.1貨幣資金的內(nèi)部控制目標(biāo)

5.2貨幣資金的控制環(huán)節(jié)

5.3存貨的內(nèi)部控制

5.4固定資產(chǎn)的內(nèi)部控制

六、人力資源的內(nèi)部控制

6.1人力資源引進(jìn)的內(nèi)部控制

6.2人力資源開發(fā)的內(nèi)部控制

6.3崗位職責(zé)的內(nèi)部控制

6.4人力資源激勵(lì)的內(nèi)部控制

6.5人力資源退出的內(nèi)部控制