一、內部控制的整體框架

1.1什么是內部控制?

1.2內部控制的產生與發(fā)展歷程

1.3內部控制的目標與原則

1.4內部環(huán)境及案例分析

1.5風險評估及案例分析

1.6控制活動及案例分析

1.7信息與溝通及案例分析

1.8內控監(jiān)督及案例分析

二、采購與付款內部控制

2.1采購業(yè)務與付款內部會計控制

2.2采購業(yè)務風險及控制目標

2.3采購業(yè)務的控制環(huán)節(jié)

2.4采購策略與控制措施

2.5采購與付款內控綜合案例分析

三、生產經營內部控制

3.1生產成本控制

3.2作業(yè)成本控制

3.3生產計劃控制目標與風險

3.4生產計劃控制流程

3.5成本預算的關鍵風險點

3.6成本預算控制

3.8產品質量控制目標與風險

3.9產品質量控制流程

四、銷售與收款內部控制

4.1銷售與收款內部會計控制

4.2職務分離制度

4.3授權審批制度

4.4銷售與發(fā)貨控制制度

4.5收款控制

4.6銷售與收款內控綜合案例分析

五、貨幣資金及資產的內部控制

5.1貨幣資金的內部控制目標

5.2貨幣資金的控制環(huán)節(jié)

5.3存貨的內部控制

5.4固定資產的內部控制

六、人力資源的內部控制

6.1人力資源引進的內部控制

6.2人力資源開發(fā)的內部控制

6.3崗位職責的內部控制

6.4人力資源激勵的內部控制

6.5人力資源退出的內部控制