第1章  總則

第1條  目的

為了對(duì)存貨領(lǐng)用和發(fā)出過(guò)程進(jìn)行規(guī)范和控制，確保存貨領(lǐng)用和發(fā)出秩序和授權(quán)審批流程的執(zhí)行，特制定本制度。

第2條  適用范圍

本制度適用于公司各類(lèi)原材料和輔助材料倉(cāng)庫(kù)存貨的領(lǐng)用以及成品倉(cāng)庫(kù)存貨的發(fā)出。

第3條  權(quán)責(zé)單位

1．存貨使用部門(mén)負(fù)責(zé)本部門(mén)所需存貨的領(lǐng)用。

2．倉(cāng)儲(chǔ)部負(fù)責(zé)存貨的發(fā)出管理。

3．財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)存貨的相關(guān)會(huì)計(jì)賬務(wù)處理。

第2章  存貨領(lǐng)用管理

第4條  生產(chǎn)部等材料使用部門(mén)領(lǐng)用材料，需填寫(xiě)“領(lǐng)料申請(qǐng)單”并辦理相應(yīng)的審批手續(xù)，憑借經(jīng)過(guò)審核審批的“領(lǐng)料申請(qǐng)單”到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料。超出存貨領(lǐng)料限額的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)特別授權(quán)。

第5條  “領(lǐng)料申請(qǐng)單”應(yīng)填明材料名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、領(lǐng)料數(shù)量、圖號(hào)、零件名稱(chēng)或材料用途，并經(jīng)車(chē)間負(fù)責(zé)人簽字。屬計(jì)劃內(nèi)的材料應(yīng)有材料計(jì)劃，屬限額供料的材料應(yīng)符合限額供料制度，屬于必須審批的材料應(yīng)有審批人簽字。

第6條  倉(cāng)庫(kù)管理員對(duì)“領(lǐng)料申請(qǐng)單”進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括材料的用途、領(lǐng)用部門(mén)、數(shù)量以及相關(guān)的審批簽字信息等，審核無(wú)誤后方能發(fā)料。

第7條  領(lǐng)用材料時(shí)，領(lǐng)料人必須與發(fā)料倉(cāng)庫(kù)工作人員辦理交接，當(dāng)面點(diǎn)交清楚，并在“領(lǐng)料申請(qǐng)單”上簽字。

第8條  倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)按“先進(jìn)先出，按規(guī)定供應(yīng)”的原則發(fā)放材料。發(fā)料應(yīng)堅(jiān)持核對(duì)單據(jù)、監(jiān)督領(lǐng)料、匯總剩余材料庫(kù)存量的原則。對(duì)由于違規(guī)發(fā)放材料造成材料失效、霉變、大料小用以及材料差錯(cuò)等損失，倉(cāng)庫(kù)管理員除承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)損失外，還要給予行政處分。

第9條  倉(cāng)庫(kù)管理員根據(jù)材料領(lǐng)用情況，編制材料“出庫(kù)單”，并在“出庫(kù)單”上加蓋“材料發(fā)訖”印章，同時(shí)需由倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員簽章。

第10條  倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)妥善保管所有發(fā)料憑證，避免丟失。

第11條  倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)及時(shí)將材料領(lǐng)用的單據(jù)交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)根據(jù)加蓋“材料發(fā)訖”后的“出庫(kù)單”登記庫(kù)存材料明細(xì)賬，并在材料“出庫(kù)單”上簽字。

第12條  領(lǐng)用原材料的核算，根據(jù)“領(lǐng)用材料匯總表”借記“生產(chǎn)成本”、“管理費(fèi)用”、“制造費(fèi)用”等科目，貸記“原材料”、“包裝物”等科目。

第3章  存貨發(fā)出管理

第13條  成品倉(cāng)庫(kù)管理員在接到銷(xiāo)售部開(kāi)列、財(cái)務(wù)部確認(rèn)并加蓋財(cái)務(wù)印章的“出貨單”或“調(diào)撥單“后，首先明確產(chǎn)品規(guī)格、型號(hào)、等級(jí)、數(shù)量等客戶(hù)對(duì)產(chǎn)品的要求，憑“出貨單”或“調(diào)撥單”到倉(cāng)庫(kù)核對(duì)產(chǎn)品是否齊全，是否符合發(fā)貨要求，確認(rèn)無(wú)誤后方可組織發(fā)貨。

第14條  成品倉(cāng)庫(kù)管理員根據(jù)“調(diào)撥單”、“出貨單”等發(fā)貨指令發(fā)出存貨之前，必須填制“出庫(kù)單”，出庫(kù)單是報(bào)告?zhèn)}庫(kù)已按發(fā)貨指令將存貨發(fā)出，并辦妥交接簽字手續(xù)的程序性憑據(jù)。凡未辦理“出庫(kù)單”手續(xù)者，一律不得發(fā)貨。

第15條  “出庫(kù)單”的運(yùn)作程序

1．本單一式四份。

2．完成“出庫(kù)單”全部?jī)?nèi)容。確需不必填的內(nèi)容，需蓋章確認(rèn)。

3．發(fā)貨并經(jīng)清點(diǎn)完畢，應(yīng)及時(shí)加蓋“存貨已全部發(fā)出”章。

4．倉(cāng)庫(kù)內(nèi)所有存貨，沒(méi)有調(diào)撥指令均不準(zhǔn)出庫(kù)，禁止以白條抵庫(kù)。

第16條  數(shù)量不確定產(chǎn)品的發(fā)放

1．若客戶(hù)要求出貨數(shù)量以實(shí)際裝車(chē)數(shù)量為準(zhǔn)，須由銷(xiāo)售部開(kāi)具無(wú)產(chǎn)品數(shù)量項(xiàng)目的“出貨通知單”，并由銷(xiāo)售部經(jīng)理簽字確認(rèn)，倉(cāng)庫(kù)管理員接到“出貨通知單”后組織發(fā)貨。

2．產(chǎn)品全部裝車(chē)完畢后，倉(cāng)庫(kù)管理員簽字確認(rèn)并填寫(xiě)裝車(chē)數(shù)目，交由銷(xiāo)售部開(kāi)具“發(fā)貨單”。

第17條  成品倉(cāng)庫(kù)管理員需現(xiàn)場(chǎng)跟蹤存貨的發(fā)出過(guò)程，嚴(yán)格按照“出貨單”或“調(diào)撥單”發(fā)貨。嚴(yán)禁倉(cāng)庫(kù)工作人員隨意改變產(chǎn)品的型號(hào)、編號(hào)、等級(jí)等不符合客戶(hù)要求的信息，嚴(yán)禁不符合質(zhì)量、包裝要求等的產(chǎn)品裝車(chē)發(fā)出。

第18條  產(chǎn)品裝車(chē)時(shí)，成品倉(cāng)庫(kù)管理員必須協(xié)同客戶(hù)對(duì)產(chǎn)品數(shù)目、質(zhì)量清點(diǎn)確認(rèn)，核準(zhǔn)后應(yīng)經(jīng)兩名發(fā)貨人員與客戶(hù)同時(shí)簽字確認(rèn)。

第19條  成品倉(cāng)庫(kù)管理員在裝車(chē)過(guò)程中應(yīng)盡力避免人為原因造成的產(chǎn)品損失。對(duì)于確已發(fā)生的損失，由責(zé)任人按出廠(chǎng)價(jià)照價(jià)賠償。

第20條  由于客戶(hù)領(lǐng)貨人員工作不當(dāng)造成的產(chǎn)品損失，由倉(cāng)庫(kù)管理員通知銷(xiāo)售部，由責(zé)任人或客戶(hù)照價(jià)賠償。

第21條  在產(chǎn)品發(fā)貨過(guò)程中，若因破損數(shù)量多，需要生產(chǎn)車(chē)間補(bǔ)充產(chǎn)品數(shù)量時(shí)，必須由成品車(chē)間主任簽認(rèn)后方可予以補(bǔ)損。

第22條  若客戶(hù)因特殊原因進(jìn)行“先開(kāi)單，后提貨”，提貨有效期為7個(gè)工作日。但提貨不得跨月進(jìn)行。每月26日結(jié)賬日，成品倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)及時(shí)與銷(xiāo)售部聯(lián)系并提請(qǐng)客戶(hù)注意“發(fā)貨單”的時(shí)效。

第23條  禁止非成品倉(cāng)庫(kù)管理員在未經(jīng)許可的情況下進(jìn)入成品庫(kù)翻拿成品，成品庫(kù)內(nèi)所有在庫(kù)成品需辦理出庫(kù)手續(xù)后方可發(fā)出。否則，所造成的一切后果由責(zé)任人自行負(fù)擔(dān)。

第24條  成品倉(cāng)庫(kù)管理員對(duì)存貨發(fā)放過(guò)程進(jìn)行記錄，于每月28日將出庫(kù)單等表單送交財(cái)務(wù)部，并抄送銷(xiāo)售部。

第4章  附則

第25條  本制度由倉(cāng)儲(chǔ)部會(huì)同公司其他有關(guān)部門(mén)解釋。

第26條  本制度自     年     月     日起開(kāi)始實(shí)施。

第27條  相關(guān)文件表單

1．“發(fā)貨單”、“出庫(kù)單”。

2．“出貨通知單”、“出貨單”、“調(diào)撥單”。

（摘自實(shí)戰(zhàn)紅色管理創(chuàng)始人孫軍正老師培訓(xùn)課堂經(jīng)典案例）