第1章  總則

第1條  目的

為明確存貨業(yè)務(wù)管理的相關(guān)部門(mén)和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保存貨業(yè)務(wù)不相容崗位的相互分離、制約和監(jiān)督，特制定本制度。

第2條  存貨業(yè)務(wù)的不相容崗位至少應(yīng)當(dāng)包括以下四個(gè)方面。

1．存貨的請(qǐng)購(gòu)、審批與執(zhí)行。

2．存貨的采購(gòu)、驗(yàn)收與付款。

3．存貨的保管與相關(guān)記錄。

4．存貨發(fā)出的申請(qǐng)、審批與記錄。

第2章  存貨業(yè)務(wù)崗位責(zé)任

第3條  總經(jīng)理崗位責(zé)任

1．審批存貨管理的采購(gòu)、保管、處置等政策和制度。

2．審查、審閱存貨管理重要財(cái)務(wù)報(bào)表。

3．審批存貨管理賬目科目的增減和調(diào)整。

4．審批盤(pán)盈盤(pán)虧的應(yīng)對(duì)策略和方法。

5．權(quán)限范圍內(nèi)審批存貨保險(xiǎn)購(gòu)買申請(qǐng)和存貨補(bǔ)倉(cāng)申請(qǐng)。

第4條  倉(cāng)儲(chǔ)部經(jīng)理崗位責(zé)任

1．復(fù)核倉(cāng)庫(kù)存貨管理的臺(tái)賬。

2．復(fù)核月收貨、出貨報(bào)告。

3．審核并確認(rèn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告。

4．權(quán)限范圍內(nèi)審核、審批存貨保險(xiǎn)購(gòu)買申請(qǐng)和存貨補(bǔ)倉(cāng)申請(qǐng)。

第5條  倉(cāng)庫(kù)管理員崗位責(zé)任

1．進(jìn)行存貨的驗(yàn)收和出入庫(kù)手續(xù)辦理。

2．建立、更新倉(cāng)庫(kù)存貨臺(tái)賬、卡片。

3．進(jìn)行在庫(kù)存貨的日常盤(pán)點(diǎn)，編制在庫(kù)存貨日常盤(pán)點(diǎn)表，并參與存貨月度、年度盤(pán)點(diǎn)。

4．負(fù)責(zé)提出倉(cāng)儲(chǔ)補(bǔ)倉(cāng)申請(qǐng)及存貨保險(xiǎn)申請(qǐng)，并負(fù)責(zé)辦理各項(xiàng)申請(qǐng)手續(xù)。

5．負(fù)責(zé)制作月收貨報(bào)告和年收貨報(bào)告。

6．負(fù)責(zé)在庫(kù)存貨的日常管理，并提出庫(kù)存呆廢品處理意見(jiàn)。

第6條  質(zhì)檢部經(jīng)理崗位責(zé)任

1．組織人員抽查存貨的常規(guī)性入庫(kù)檢驗(yàn)工作。

2．組織開(kāi)展專業(yè)性要求較高的存貨出入庫(kù)驗(yàn)收。

第7條  生產(chǎn)部經(jīng)理崗位責(zé)任

1．定期檢查成品倉(cāng)庫(kù)狀況。

2．審核生產(chǎn)車間原材料申請(qǐng)單和采購(gòu)申請(qǐng)單。

第8條  生產(chǎn)車間主任崗位責(zé)任

1．負(fù)責(zé)將成品存入指定的倉(cāng)庫(kù)。

2．負(fù)責(zé)向倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用生產(chǎn)原材料和其他半成品。

3．負(fù)責(zé)提出生產(chǎn)所需原材料的采購(gòu)申請(qǐng)。

4．管理生產(chǎn)過(guò)程中的半成品、在產(chǎn)品和周轉(zhuǎn)材料。

第9條  采購(gòu)部相關(guān)人員崗位責(zé)任

1．審核存貨使用部門(mén)提交的采購(gòu)申請(qǐng)。

2．組織實(shí)施存貨采購(gòu)的市場(chǎng)調(diào)研、詢價(jià)、比價(jià)、合同談判、合同簽署等工作。

第10條  財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位責(zé)任

1．審核存貨采購(gòu)、保管、使用、處置過(guò)程中形成的賬務(wù)和會(huì)計(jì)報(bào)表。

2．負(fù)責(zé)提出存貨賬目調(diào)整的政策；根據(jù)管理層的意見(jiàn)調(diào)整存貨賬目。

3．組織開(kāi)展年度存貨盤(pán)點(diǎn)和月度盤(pán)點(diǎn)。

4．參與決策存貨保險(xiǎn)

第11條  財(cái)務(wù)部相關(guān)人員崗位責(zé)任

1．編制存貨采購(gòu)、保管、使用、處置過(guò)程中形成的賬務(wù)和會(huì)計(jì)報(bào)表。

2．審核存貨采購(gòu)費(fèi)用和金額，支付存貨采購(gòu)的貨款。

3．復(fù)核倉(cāng)庫(kù)臺(tái)賬和上報(bào)倉(cāng)庫(kù)出入庫(kù)單、盤(pán)點(diǎn)表以及匯總表等。

第12條  存貨使用部門(mén)相關(guān)人員崗位責(zé)任

1．填寫(xiě)本部門(mén)所用存貨申請(qǐng)單。

2．領(lǐng)用本部門(mén)所需存貨，并辦理相關(guān)存貨領(lǐng)用申請(qǐng)手續(xù)。

第3章  附則

第13條  本制度由倉(cāng)儲(chǔ)部會(huì)同公司其他有關(guān)部門(mén)解釋。

第14條  本制度自     年     月     日起開(kāi)始實(shí)施。

（摘自實(shí)戰(zhàn)紅色管理創(chuàng)始人孫軍正老師培訓(xùn)課堂經(jīng)典案例）