第1章  總則

第1條  為加強(qiáng)公司對外提供擔(dān)保業(yè)務(wù)審批權(quán)限的管理，規(guī)范公司的擔(dān)保行為，有效控制公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)股東的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》和公司章程，并結(jié)合自身實(shí)際情況，特制定本制度。

第2條  本制度適用于公司各部門、各子公司及分支機(jī)構(gòu)。

第3條  公司董事會(huì)和管理高層應(yīng)審慎對待并嚴(yán)格控制擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，對違反法律法規(guī)和公司擔(dān)保政策的擔(dān)保業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的損失依法承擔(dān)連帶責(zé)任。

第2章  擔(dān)保的申請審核

第4條  公司應(yīng)指定專門的擔(dān)保經(jīng)辦人負(fù)責(zé)受理擔(dān)保業(yè)務(wù)申請。具體擔(dān)保經(jīng)辦人選從財(cái)務(wù)部選定，并由財(cái)務(wù)部經(jīng)理提名，報(bào)總經(jīng)理審批后確定。

第5條  公司財(cái)務(wù)部擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對擔(dān)保業(yè)務(wù)申請進(jìn)行初審，確保擔(dān)保申請人滿足以下資信條件。

1．管理規(guī)范，運(yùn)營正常，資產(chǎn)優(yōu)良。

2．申請擔(dān)保人資產(chǎn)負(fù)債率不超過      %。

3．資信狀況良好，銀行評定信用等級(jí)不低于     級(jí)。

4．近一年內(nèi)無因擔(dān)保業(yè)務(wù)引起的訴訟或未決訴訟。

5．近3年連續(xù)盈利，現(xiàn)金流穩(wěn)定，并能提供經(jīng)外部審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告。

第6條  擔(dān)保申請人有下列情況的，財(cái)務(wù)部擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)退回其擔(dān)保申請。

1．擔(dān)保申請不符合國家法律法規(guī)或公司擔(dān)保政策的。

2．財(cái)務(wù)狀況已經(jīng)惡化、信譽(yù)不良，且資不抵債的。

3．已進(jìn)入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的。

4．未能落實(shí)用于反擔(dān)保的有效財(cái)產(chǎn)的。

5．近3年內(nèi)申請擔(dān)保人財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載或提供虛假資料的。

6．公司曾為其擔(dān)保，發(fā)生過銀行借款逾期、拖欠利息等情況，至本次擔(dān)保申請時(shí)尚未償還的。

7．與其他公司存在經(jīng)濟(jì)糾紛，可能承擔(dān)較大賠償責(zé)任的。

8．董事會(huì)認(rèn)為不能提供擔(dān)保的其他情形。

第7條  財(cái)務(wù)部擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人將審核通過的擔(dān)保申請?zhí)峤回?cái)務(wù)總監(jiān)審核，并于審核通過后組織開展擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估工作。

第3章  擔(dān)保業(yè)務(wù)審批

第8條  公司各項(xiàng)擔(dān)保業(yè)務(wù)必須經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，或由總經(jīng)理在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)批準(zhǔn)后具體實(shí)施，公司其他任何部門或個(gè)人均無權(quán)代表公司提供擔(dān)保業(yè)務(wù)。

第9條  總經(jīng)理的審批權(quán)限

單筆擔(dān)保金額在    萬元以下（含    萬元）、年度累計(jì)金額    萬元以下（含    萬元）的擔(dān)保項(xiàng)目由董事會(huì)授權(quán)總經(jīng)理審批。

第10條  董事會(huì)的審批權(quán)限

1．審批超出總經(jīng)理審批權(quán)限的擔(dān)保項(xiàng)目。

2．公司董事會(huì)的審批權(quán)限不應(yīng)超出公司擔(dān)保政策中的有關(guān)規(guī)定。

第11條  股東大會(huì)的審批權(quán)限

1．審批超出董事會(huì)審批權(quán)限的擔(dān)保項(xiàng)目。

2．審批單筆擔(dān)保額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保項(xiàng)目。

3．審批擔(dān)?？傤~超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以上提供的擔(dān)保項(xiàng)目。

4．審批申請擔(dān)保人資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保項(xiàng)目。

5．審批對公司股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保項(xiàng)目。

第12條  擔(dān)保經(jīng)辦人應(yīng)在職責(zé)范圍內(nèi)按照審批人的批準(zhǔn)意見辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)。對于審批人超越權(quán)限審批的擔(dān)保業(yè)務(wù)，擔(dān)保經(jīng)辦人應(yīng)拒絕辦理。

第4章  擔(dān)保合同審查

第13條  非經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)授權(quán)，任何人無權(quán)以公司名義簽訂擔(dān)保合同、協(xié)議或其他類似法律文件。

第14條  在批準(zhǔn)簽訂擔(dān)保合同前，應(yīng)將擬簽訂的擔(dān)保合同文本及相關(guān)材料送公司審計(jì)部、法律顧問處審查。

第15條  審計(jì)部、法律顧問應(yīng)至少審查但不限于擔(dān)保合同的下列內(nèi)容。

1．被擔(dān)保方是否具備法人資格及規(guī)定的資信狀況。

2．擔(dān)保合同及反擔(dān)保合同內(nèi)容的合法性及完整性。

3．擔(dān)保合同是否與公司已承諾的合同協(xié)議相沖突。

4．相關(guān)文件的真實(shí)性。

5．擔(dān)保的債權(quán)范圍、擔(dān)保期限等是否明確。

第16條  擔(dān)保合同訂立時(shí)，擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人必須全面、認(rèn)真地審查主合同、擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同的簽訂主體及相關(guān)內(nèi)容。

第17條  法律顧問應(yīng)視情況適度參與擔(dān)保合同的意向、論證、談判或簽約等過程事務(wù)。

第18條  已經(jīng)審查的擔(dān)保合同，如需變更或未履行完畢而解除，需重新履行審查程序。

第5章  履行擔(dān)保責(zé)任審核

第19條  被擔(dān)保人債務(wù)到期后    個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算，債權(quán)人主張公司履行擔(dān)保責(zé)任時(shí)，擔(dān)保經(jīng)辦人受理債權(quán)人發(fā)出的《履行擔(dān)保責(zé)任通知書》。

第20條  財(cái)務(wù)部擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人審核《履行擔(dān)保責(zé)任通知書》的有效性及相關(guān)證據(jù)文件，核對款項(xiàng)后報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)或有權(quán)簽字人審批。

第21條  財(cái)務(wù)總監(jiān)或有權(quán)簽字人審批通過后，財(cái)務(wù)部擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人向債權(quán)人支付墊付款項(xiàng)。

第6章  附則

第22條  本制度由公司財(cái)務(wù)部制定，董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。

第23條  本制度解釋權(quán)歸公司董事會(huì)。

（摘自實(shí)戰(zhàn)紅色管理創(chuàng)始人孫軍正老師培訓(xùn)課堂經(jīng)典案例）