「課程大綱」 模塊一：企業(yè)為何要談內(nèi)部控制 1.從巴林銀行、中航油、三鹿、科龍…等企業(yè)談起 2.成功企業(yè)與失敗企業(yè)四大差異 3.內(nèi)部控制理論發(fā)展演變五階段 4.我國內(nèi)部控制推進(jìn)進(jìn)程 5.我國現(xiàn)行內(nèi)部控制法規(guī)體系 模塊二：控制環(huán)境 1.何為控制環(huán)境—內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 2.控制環(huán)境具體內(nèi)容構(gòu)成  企業(yè)組織架構(gòu)與案例分析  企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與案例分析  企業(yè)人力資源與案例分析  企業(yè)文化與案例分析 3.如何建立良好的控制環(huán)境 模塊三：內(nèi)部控制實(shí)質(zhì)—風(fēng)險(xiǎn)管理 1.何為風(fēng)險(xiǎn)？何為風(fēng)險(xiǎn)管理 2.企業(yè)常見風(fēng)險(xiǎn)—風(fēng)險(xiǎn)地圖 3.如何構(gòu)建企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理三道防火墻 4.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理三個(gè)階段  如何有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)  如何評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)--概率及重要性  如何依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采取相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略 5.企業(yè)危機(jī)管理金科玉律 模塊四：內(nèi)部控制活動(dòng) 1.何為內(nèi)部控制活動(dòng) 2.企業(yè)內(nèi)控活動(dòng)常見的控制方法 3.企業(yè)內(nèi)控活動(dòng)的控制措施有哪些 4.企業(yè)如何做到職務(wù)分離控制 模塊五：監(jiān)督—內(nèi)部審計(jì) 1.企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督表現(xiàn)形式 2.企業(yè)內(nèi)部審計(jì)核心定位 3.企業(yè)內(nèi)部審計(jì)應(yīng)向誰報(bào)告 4.企業(yè)內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)實(shí)施流程 5.內(nèi)部審計(jì)報(bào)告模板設(shè)計(jì) 模塊六：透視職業(yè)舞弊 1.什么是職業(yè)舞弊 2.什么樣人才會(huì)舞弊 3.職業(yè)舞弊對(duì)企業(yè)帶來的哪些影響 4.企業(yè)如何預(yù)防職業(yè)舞弊 模塊七：如何設(shè)計(jì)有效的內(nèi)部控制體系 1.誰來負(fù)責(zé)內(nèi)控體系建立 思考：企業(yè)是否應(yīng)設(shè)立專職內(nèi)控部門 2.企業(yè)內(nèi)控人員到底做什么 3.內(nèi)控設(shè)計(jì)依據(jù)與原則 4.內(nèi)控體系建立 和執(zhí)行的五個(gè)階段  如何確定和分解企業(yè)控制目標(biāo)  如何識(shí)別企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與控制點(diǎn)  如何建立控制政策—表現(xiàn)形式  如何有效執(zhí)行內(nèi)控體系  如何監(jiān)控內(nèi)控的執(zhí)行狀況 模塊八：內(nèi)部控制活動(dòng)實(shí)施及其局限性 1.內(nèi)部控制活動(dòng)的實(shí)施  內(nèi)部控制活動(dòng)實(shí)施流程  內(nèi)部控制活動(dòng)自我評(píng)價(jià) 2.內(nèi)部控制活動(dòng)的局限性  思考：內(nèi)部控制是不是萬能？為什么  內(nèi)部控制自身固有的6大局限性