企業(yè)全面經(jīng)營管理風險與內(nèi)控 第一部分：內(nèi)部控制 1、 內(nèi)部控制的概念 2、內(nèi)部控制的重要性 3、內(nèi)部防范體系 ? 內(nèi)部事前控制體系 ? 內(nèi)部事中防范體系 ? 內(nèi)部事后防范體系 4、 內(nèi)部控制體系的內(nèi)容 5、內(nèi)部控制的靈魂——人 ? 人的行為、動機、需要 ? 人員的素質(zhì) ? 職業(yè)道德 ? 法人治理結(jié)構(gòu) ? 密切關(guān)注人的思想、行為 ? 關(guān)于人的防控錯誤 6、內(nèi)部控制的基礎(chǔ)——內(nèi)控制度 ? 內(nèi)控制度的概念 ? 內(nèi)控制度的設(shè)計原則 ? 內(nèi)控制度的主要內(nèi)容 ? 內(nèi)部控制的結(jié)構(gòu) ? 內(nèi)部控制的種類 ? ——內(nèi)部會計控制 ? ——內(nèi)部管理控制 ? 內(nèi)部控制的局限 7、控制—從內(nèi)部審計看內(nèi)部控制 ? 內(nèi)部審計與內(nèi)部控制 ? 審計內(nèi)部控制的程序和方法 ? 內(nèi)部審計組織:目的與作用、架構(gòu)、責任與權(quán)利 ? 怎樣開始內(nèi)部審計 ? 如何確定高風險區(qū)域 ? 怎樣撰寫內(nèi)部審計報告 8、企業(yè)主要經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制 內(nèi)部控制的重點——貨幣資金 內(nèi)部控制的次重點——實物資產(chǎn)：存貨、固定資產(chǎn)的內(nèi)部控制 采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 倉儲業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 銷售業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 往來款項內(nèi)部控制 票據(jù)的內(nèi)部控制 其他：投資、薪酬、績效、個人收益的內(nèi)部控制 第二部分：全面風險管理 9、內(nèi)部控制的未來發(fā)展方向：全面風險管理 ? 風險的定義 ? 企業(yè)主要舞弊及經(jīng)營風險 ? 投資風險及控制 ? 貨幣資金舞弊及風險控制 ? 往來款項舞弊及風險控制 ? 采購舞弊及風險控制 ? 倉儲舞弊及風險控制 ? 銷售舞弊及風險控制 ? 實物資產(chǎn)舞弊及風險控制 ? 成本舞弊及風險控制 ? 工薪舞弊及風險控制 ? 票據(jù)欺詐舞弊及風險控制 ? 計算機舞弊及風險控制 ? 破產(chǎn)風險控制 10、現(xiàn)代內(nèi)控制思想及應(yīng)用 ? 組織 ? 流程 ? 資源計劃控制 ? 信息化控制 案例分析 世界金融風暴——巴林銀行倒閉案 某珠寶首飾廠 東莞永亨織帶 深圳奮達音箱 廣州某貿(mào)易集團 珠海某化纖廠 河南電飯褒生產(chǎn)廠 惠州某塑膠廠 現(xiàn)場交流與分析： 您企業(yè)的內(nèi)部控制及執(zhí)行情況如何？ 您的企業(yè)存在哪些舞弊與經(jīng)營風險？有否采取相應(yīng)的措施控制？ 將怎樣進行控制？ 康軍祥顧問團 首席顧問師 康軍祥 《現(xiàn)代企業(yè)完整系統(tǒng)與正確方略》創(chuàng)始人！ 《全員創(chuàng)效系統(tǒng)》創(chuàng)始人！ 企業(yè)核心管理體系創(chuàng)始人！ 《中國企業(yè)成功實現(xiàn)現(xiàn)代化管理15方案》創(chuàng)始人！ 成功實現(xiàn)ERP、信息化培訓(xùn)導(dǎo)師！ 首席財務(wù)、成本、物流顧問 高級企業(yè)管理顧問 集團企業(yè)管理專家 中國專家聯(lián)合會管理&信息化雙向?qū)＜? ERP應(yīng)用及企業(yè)信息化與電商系統(tǒng)顧問 手機：13714562896 TEL:0755-88363704 E-mail:1319820587@qq.com QQ：2571854466