一、制度的制訂和完善存在差距

　　1、制度不切合實(shí)際，可操作性差。近年來(lái)，不管是商業(yè)銀行還是農(nóng)村信用社案件頻發(fā)不止，正因如此，各金融機(jī)構(gòu)便不斷地制定和完善內(nèi)控制度。在此過(guò)程中，部分信用社就在網(wǎng)絡(luò)、報(bào)刊以及雜志上搜索其它信用社或者商業(yè)銀行相關(guān)內(nèi)控制度照搬照抄，致使制度死搬硬套，不符合本崗位實(shí)際操作。

　　2、制度冗長(zhǎng)重復(fù)，難以執(zhí)行。部分信用社管理人員未能真正理解內(nèi)控制度的根本作用和意義，認(rèn)為制度內(nèi)容越多，涵蓋面就越廣，從而使制度冗長(zhǎng)、重復(fù)，導(dǎo)致制度的中心不夠明確，員工在執(zhí)行過(guò)程中不易理解，不能很好地執(zhí)行。

　　3、制度相互矛盾或未能涵蓋所有內(nèi)控環(huán)節(jié)。在完善制度過(guò)程中，各部門只注重本部門的工作實(shí)際，忽略了與其他部門的溝通協(xié)調(diào)，導(dǎo)致了制度之間存在矛盾或形成制度盲區(qū)。員工在實(shí)際工作中，盡管照章執(zhí)行，也有可能違反上級(jí)制度。

　　二、隊(duì)伍素質(zhì)不高，執(zhí)行力差

　　1、領(lǐng)導(dǎo)對(duì)執(zhí)行力重視不夠。個(gè)別農(nóng)村信用社領(lǐng)導(dǎo)一味追求制度的制訂，認(rèn)為只要制訂出制度就能約束員工行為，忽略了如何提高制度的執(zhí)行力，致使制度不能起到實(shí)質(zhì)性的約束作用。

　　2、員工缺乏責(zé)任心。在實(shí)際工作中，部分信用社員工缺乏責(zé)任心，只憑自己的主觀意識(shí)工作，對(duì)有利于自己的制度就執(zhí)行，反之就不執(zhí)行。

　　三、違規(guī)處理不及時(shí)，不嚴(yán)厲，致使制度形同虛設(shè)

　　部分信用社對(duì)發(fā)生的違規(guī)操作不及時(shí)處理，致使員工思想麻痹，認(rèn)為制度執(zhí)行不執(zhí)行一個(gè)樣，即使被發(fā)現(xiàn)也不過(guò)如此。還有的信用社存在好人主意，對(duì)違規(guī)操作處理不嚴(yán)厲，給違規(guī)操作者留下可乘之機(jī)，形成了風(fēng)險(xiǎn)隱患。

　　針對(duì)以上問(wèn)題，提高制度執(zhí)行力應(yīng)采取如下措施：

　　一、確保制度作用有效發(fā)揮

　　領(lǐng)導(dǎo)者要起帶頭作用。中國(guó)古代的曹操就曾以“割發(fā)代首”樹(shù)立遵守制度的榜樣。領(lǐng)導(dǎo)嚴(yán)格遵守了，自然會(huì)對(duì)員工產(chǎn)生影響。同時(shí)要將制度的完善和執(zhí)行作為信用社的一項(xiàng)基礎(chǔ)工作，長(zhǎng)期關(guān)注。

　　二、提高制度的科學(xué)性、合理性

　　通過(guò)對(duì)實(shí)際工作的調(diào)研，認(rèn)真征求廣大員工的意見(jiàn)，并開(kāi)展制度討論。同時(shí)各部門之間要加強(qiáng)聯(lián)系，做到所訂制度具有統(tǒng)一性、互補(bǔ)性。制度出臺(tái)后要相對(duì)穩(wěn)定。對(duì)確實(shí)不適應(yīng)形勢(shì)發(fā)展要求的制度不能墨守陳規(guī)，該及時(shí)修訂、完善或廢除的，要堅(jiān)決取締舊制度，確保制度不脫離實(shí)際。

　　三、營(yíng)造自覺(jué)遵守制度的氛圍

　　執(zhí)行制度時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)指導(dǎo)和幫助，及時(shí)解決執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。主要應(yīng)把制度作為一項(xiàng)重要的學(xué)習(xí)內(nèi)容，同時(shí)還應(yīng)將員工對(duì)制度的掌握程度作為對(duì)員工考核的重要內(nèi)容，激勵(lì)員工自覺(jué)學(xué)習(xí)制度。在加強(qiáng)制度學(xué)習(xí)時(shí)還應(yīng)運(yùn)用發(fā)生的諸多違規(guī)案例開(kāi)展警示教育，使大家充分認(rèn)識(shí)不執(zhí)行制度對(duì)集體和個(gè)人所造成的危害，從而自覺(jué)遵守制度，營(yíng)造良好氛圍。

　　四、加強(qiáng)制度執(zhí)行情況跟蹤

　　在執(zhí)行制度過(guò)程中，還應(yīng)建立部門之間、員工之間相互監(jiān)督的制衡機(jī)制，發(fā)現(xiàn)違規(guī)情況及時(shí)舉報(bào)，并對(duì)舉報(bào)人給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)知情不報(bào)者，也應(yīng)給予相應(yīng)處罰。同時(shí)，審計(jì)部門要對(duì)各部門制度執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督、定期考核，有效提高制度執(zhí)行力。