超越數字：企業(yè)預算體系的建立與有效執(zhí)行 Beyond Numbers、Operate Budget [備選名稱] 備選名稱1：《怎樣建立高效的預算體系？》 備選名稱2：《企業(yè)預算的編制與有效執(zhí)行？》 備選名稱3：《怎樣利用預算提升企業(yè)業(yè)績？》 [設置背景] 資源稀缺導致需要預算的指引和約束。資源的稀缺性是經濟學的基本命題，同時構成對預算的一種硬約束。世界上的資源—資金資源、人力資源、自然資源都是有限的，而可供企業(yè)支配的經濟資源更加稀缺。怎樣利用好有限的資源就需要通過預算做出選擇和安排。 If you can’t measure IT, you can’t manage IT “如果你無法用數字表達你所知道的東西，那么實際上你所知無多；如果你所知無多，就無法管理企業(yè)。” －－GE前CEO 韋爾奇 【培訓收益：課程要解決的主要問題】 1、 什么是預算？為什么需要預算？預算能幫我們干什么？ 2、 誰需要預算？誰來做預算？怎樣才能做好預算工作？預算編制的方法？ 3、 怎樣用預算管理企業(yè)？預算能考核企業(yè)業(yè)績嗎？ 4、 怎么召開預算編制會議？ 5、 怎樣做預算分析？ 6、 超了預算怎么辦？怎樣讓預算得到有效執(zhí)行？ 7、 國內外公司編制預算的做法 討論預算的中心理念；分享預算的工具和技術；解密預算體系“Operate”模式；破解預算的難題 “最終存活的，既不是最強壯的，也不是最聰明的， 而是對變化反應最快的” ——達爾文　《物種起源》 【培訓對象】 CEO、副總裁、銷售總監(jiān)、采購總監(jiān)、人力資源總監(jiān)等中高級經營管理人員，CFO、主管財務的副總裁、主管財務的副總經理、財務總監(jiān)、企業(yè)財務負責人、財務經理、財務主管、會計主管、成本主管、財務分析師、財務人員、會計人員等 【培訓時間】 2天 【課程大綱】： 模塊一Objective setting：設定業(yè)務目標 1、設立和明確企業(yè)目標，分解企業(yè)戰(zhàn)略目標； 2、銷售目標預測的關鍵點； 3、現(xiàn)場討論：一生需要多少錢？ 4、問題：怎樣解決銷售預測不準的問題？ 案例：某跨國公司戰(zhàn)略規(guī)劃10步法 模塊二 Policy & Procedure：建立制度 1、預算編制流程、職責分配 2、財務部在預算過程中的職責和工作程序 3、制定年度預算編制時間安排表； 4、IBM的預算編制管理體系 案例：預算手冊和預算時間表 模塊三 Each unit budget：全員參與 1、 預算核心業(yè)務之預算編制流程 2、 如何編制預算-損益表的編制思路 3、 如何編制預算-資產負債表的編制思路 4、 如何編制預算-現(xiàn)金流量表的編制思路 案例：我們來看看預算是怎么做出來的？ 模塊四 Review by Mgt.：管理質詢 1、管理層與董事會質詢與批準？ 2、實際案例：年度預算質詢會？ 3、如何進行預算質詢—標準程序？ 4、預算質詢關鍵問題？KPI指標的質詢？ 案例：董事會角色扮演？ 模塊五 Assign responsibility：落實職責 1、預算中常見的問題？ 2、預算管理中業(yè)務部門不配合怎么辦？ 3、怎樣確保預算執(zhí)行到底？ 4、如何使預算的編制過程不變成討價還價？ 案例：真實的預算到底長什么樣？ 模塊六 Trail score：記錄及跟蹤考核 1、預算管理的表格化與軟件化； 2、季度/年度業(yè)績考核會？ 3、預算與KPI的區(qū)別與聯(lián)系？ 4、預算與其它考核指標發(fā)生矛盾怎么辦？ 案例：IBM公司的預算和績效考核體系 模塊七 Evaluation：總結及評估改進 1、 預算執(zhí)行評估及改進？ 2、 預算執(zhí)行常見問題分析 3、 如何控制預算執(zhí)行情況？ 4、 用什么樣的工具支持預算工作？ 5、 預算的改進：建立規(guī)范化預算手冊？ 現(xiàn)場互動與問答? 1、共性問題？/個性問題？ 2、預算管理遇到的典型問題及解決之道 3、IBM預算工作感悟和經驗分享？ 4、行動計劃：怎樣幫企業(yè)做好預算？ 5、我們倡導的經理人社會責任 【講師介紹】 Mr. Xiao 10年外資企業(yè)工作經歷，曾任IBM北京工廠財務經理；某大型企業(yè)營銷財務總監(jiān)；某中央企業(yè)總部終端事業(yè)本部采購總監(jiān)。來自管理一線，豐富的管理與經營實踐經驗，接受過世界500強非常正規(guī)全面的管理訓練。財務網www.a11520.com創(chuàng)始團隊成員，《首席財務官》雜志顧問，清華大學財務總監(jiān)班特聘講師，中國人民大學財金學院培訓中心特聘講師，浙江大學總裁班特聘講師。 授課風格： 能融合中、西方管理文化，將理論和實踐相結合；講解深入淺出，寓教于樂，塑造活躍的課堂氣氛，互動的教學方法，讓大家在學中練，練中學；能迅速抓住學員的心理，有很強的控場和應變能力。解決實際問題并進行前期調查，課中征詢反饋，課后跟蹤回訪。能與學員很好的交流，建立良好的關系，得到眾多企業(yè)及學員的認可和好評。