（1天版）

【課程收益】：

隨著中國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長，經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的加快，通過并購整合資源，獲得專利與核心技術(shù)，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)鏈布局，實現(xiàn)品牌與市場價值的提升，已經(jīng)成為企業(yè)快速擴(kuò)張，實現(xiàn)核心價值的重要手段。

并購是為實現(xiàn)戰(zhàn)略構(gòu)想而進(jìn)行優(yōu)化資源配置功能的重要體現(xiàn)，是實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)升級和技術(shù)創(chuàng)新的有效途徑。通過并購實現(xiàn)資源整合，增強(qiáng)公司的贏利能力，提升企業(yè)的核心競爭力。

當(dāng)企業(yè)發(fā)展到一定階段后，企業(yè)如何進(jìn)一步做強(qiáng)、做大？該如何準(zhǔn)確把握國有企業(yè)新政策、新要求，抓住機(jī)遇提升公司質(zhì)量，實現(xiàn)跨越式發(fā)展？并購的財務(wù)決策過程，交易如何定價？如何減少稅務(wù)成本？如何為并購項目進(jìn)行融資？沒有財務(wù)方面的正確交易結(jié)構(gòu)設(shè)計、模型、工具支持，并購很難成功。

通過最新的資本市場政策解讀，豐富并購案例與經(jīng)典操作手法完全呈現(xiàn)，并購的各個流程步驟等，使學(xué)員懂得并購重組的財務(wù)談判，掌握并購重組的實操方法、人力資源與文化整合等…..

另外，通過詳細(xì)講解目前國內(nèi)企業(yè)并購的常見風(fēng)險、成因，能使學(xué)員并掌握風(fēng)險評估和控制方法，以及并購風(fēng)險的綜合解決之道，幫助企業(yè)相關(guān)人員建立良好的并購風(fēng)險防范與控制意識。

【培訓(xùn)對象】：

企業(yè)主、高管、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)主管

【培訓(xùn)時間】：

1天（上午9：00-12：00，下午1：30-5：00 ）

【主講老師】：

許愿老師（手機(jī)13826442727 微信mayun18888）

【課程大綱】：

模塊一 公司并購的分類與常見風(fēng)險

第一節(jié) 公司并購的分類及方式

一、公司并購的分類

二、公司發(fā)展階段與并購類型

三、公司并購的方式及一般流程

第二節(jié) 公司并購的常見風(fēng)險

一、公司并購的法律風(fēng)險

二、公司并購的社會環(huán)境風(fēng)險

三、公司并購的戰(zhàn)略風(fēng)險

四、公司并購的財務(wù)風(fēng)險

五、公司并購的技術(shù)風(fēng)險

六、公司并購的經(jīng)營風(fēng)險

模塊二 公司并購流程操作與風(fēng)險防控

第一節(jié) 公司并購的前期準(zhǔn)備

一、企業(yè)并購標(biāo)的的選擇

二、企業(yè)并購團(tuán)隊的組建

第二節(jié) 企業(yè)并購的估值方法

一、并購行業(yè)常用的四種估值方法

二、貼現(xiàn)現(xiàn)金流法在并購估值中的應(yīng)用

三、估值并購目標(biāo)的可比上市公司法

四、通過考慮可比交易和估值并購目標(biāo)公司

五、與標(biāo)準(zhǔn)模式相異的情境估值

第四節(jié) 企業(yè)并購相關(guān)文書的準(zhǔn)備

一、企業(yè)并購意向書

二、企業(yè)盡職調(diào)查報告

三、企業(yè)并購交易草案

第五節(jié) 并購法律盡職調(diào)查與風(fēng)險防控

一、法律盡職調(diào)查的內(nèi)容與流程

二、法律盡職調(diào)查的要點與風(fēng)險防控

三、法律盡職調(diào)查報告的撰寫和風(fēng)險防范

四、法律盡職調(diào)查相關(guān)文件參考文本

五、交易結(jié)構(gòu)設(shè)計的要點與風(fēng)險防控

第六節(jié) 企業(yè)并購重組稅務(wù)實務(wù)及疑難詮釋

一、企業(yè)合并重組的稅務(wù)處理實務(wù)及疑難詮釋

二、企業(yè)股權(quán)收購的稅務(wù)處理實務(wù)及疑難詮釋

三、企業(yè)資產(chǎn)收購的稅務(wù)處理實務(wù)及疑難詮釋

四、企業(yè)債務(wù)重組的稅務(wù)處理實務(wù)及疑難詮釋

五、法律形式改變的稅務(wù)處理實務(wù)及疑難詮釋

模塊三 涉及國有資產(chǎn)的公司并購與案例分享

第一節(jié) 并購交易前的程序

一、國有資產(chǎn)的管理制度

二、國有資產(chǎn)清產(chǎn)核資的程序

三、國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定程序

四、國有資產(chǎn)評估程序

第二節(jié) 國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易程序

一、產(chǎn)權(quán)交易審批程序

二、產(chǎn)權(quán)交易的委托與受理

三、掛牌披露公告與產(chǎn)權(quán)交割

第三節(jié) 國有企業(yè)并購案例分享

一、華潤電力并購金業(yè)集團(tuán)公司案例分享

二、廣電網(wǎng)絡(luò)資產(chǎn)收購廣電股份案例分享

三、股東權(quán)益合并后注冊資本金計算案例分享

四、廣州知名企業(yè)并購某化工企業(yè)案例分享

總結(jié)

后附：

許愿老師個人簡介

【個人信息】

常駐地：廣州 手機(jī)：13826442727

13924252727  QQ:1076296350

微信：mayun18888  郵箱：xuda188@163.com

mayun_finance@163.com

【閱歷資歷】

◆資本、投資、財務(wù)及稅務(wù)“四棲”實戰(zhàn)專家講師

◆馬云（中國）財稅實戰(zhàn)研究院首席專家講師

◆中國國際稅務(wù)咨詢公司（國稅總局下屬）財稅專家講師

◆“十三五”國有企業(yè)改制改革之政府顧問導(dǎo)師

◆25年歷任多家上市集團(tuán)企業(yè)財務(wù)高管

◆中國十大優(yōu)秀財稅管理講師

◆北大清華財大廈大中大等EMBA財經(jīng)課程客座教授

◆100多家企業(yè)財稅落地輔導(dǎo)經(jīng)驗

◆5000多家財務(wù)非財務(wù)培訓(xùn)經(jīng)驗

◆300000多人次財務(wù)及非財務(wù)培訓(xùn)講師經(jīng)驗

◆近20家上市公司（含新三板）財稅輔導(dǎo)案例

◆近10家國有企業(yè)改制方案輔導(dǎo)案例

【授課風(fēng)格】

充滿激情 幽默風(fēng)趣  案例豐富 實戰(zhàn)演練 通俗易懂

【課程領(lǐng)域】

新三板、IPO、市值管理、國企改制、財務(wù)管理、稅務(wù)籌劃、資本股權(quán)、投融資等領(lǐng)域

【主講課程】

01、《企業(yè)掛牌新三板實務(wù)暨財稅體系》課程

02、《新三板公司市值管理秘密特訓(xùn)營》課程

03、《上市公司信息披露實務(wù)與風(fēng)險應(yīng)對》課程

04、《注冊制下公司IPO上市操作實務(wù)》課程

05、《國有企業(yè)改制實務(wù)與上市股權(quán)激勵》課程

06、《行業(yè)非財高管之財務(wù)運營管理》課程

07、《“馬云”式合伙人制暨股權(quán)架構(gòu)實務(wù)》課程

08、《酒店業(yè)非財高管之財務(wù)運營管理》

09、《互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)稅收籌劃與節(jié)稅案例分享》課程

10、《行業(yè)財務(wù)報表閱讀與分析報告》（專）課程

11、《建筑安裝業(yè)“營改增”風(fēng)險應(yīng)對與管理轉(zhuǎn)型》課程

12、《電力企業(yè)“營改增”風(fēng)險應(yīng)對與管理轉(zhuǎn)型》課程

13、《海外移民和稅務(wù)規(guī)劃暨投資財富最大化》課程

14、《投資項目分析管理與案例分享》課程

15、《電力項目投資評估與資產(chǎn)管理》課程

16、《構(gòu)建商業(yè)地產(chǎn)資產(chǎn)管理暨增值體系》課程

17、《資本運作策略暨投融資操作實務(wù)》課程

18、《構(gòu)建企業(yè)股權(quán)激勵體系及節(jié)稅籌劃》課程

19、《新型城鎮(zhèn)化之舊城改造融資與創(chuàng)新操作實務(wù)》課程

20、《決策人之財務(wù)管理與稅收籌劃》課程

21、《跨行業(yè)稅務(wù)稽查與風(fēng)險化解》課程

22、《財務(wù)公司如何構(gòu)建產(chǎn)業(yè)鏈金融體系》課程

23、《跨行業(yè)稅務(wù)籌劃與合理節(jié)稅技巧》課程

24、《超級全面預(yù)算編制與管理實務(wù)》課程

25、《跨行業(yè)成本精細(xì)化核算與控制實務(wù)》課程

26、《構(gòu)建集團(tuán)公司供應(yīng)鏈增值體系》課程

27、《財務(wù)內(nèi)控暨徹底清除財務(wù)黑洞》課程

28、《公司財務(wù)分析與風(fēng)險防范》課程

29、《上市公司治理與規(guī)范運作實務(wù)》課程

30、《房地產(chǎn)企業(yè)稅務(wù)籌劃與稽查應(yīng)對》課程

31《國企混改政策和法人治理案例與思考》課程

32《國有企業(yè)混和所有制改革政策解讀》課程

33《公司治理結(jié)構(gòu)案例分析與思考》課程

34《2016營改增政策解析與實務(wù)應(yīng)對》課程

35《股權(quán)激勵與基于價值創(chuàng)造的合伙人制度》課程

36《房地產(chǎn)業(yè)營改增實務(wù)”暨管理轉(zhuǎn)型》課程

37《國企混合所有制改制與資本運營實務(wù)》課程

38《國企混合所有制改制與上市實務(wù)》課程

39《悟道財富守護(hù)真諦--誰也拿不走的財富奶酪》課程

40《財務(wù)管理優(yōu)化提升企業(yè)價值》課程

【授課地點】

全國各地，包括廣州、深圳、佛山、中山、東莞、湛江、武漢、鄭州、長沙、桂林、廈門、成都、石家莊、南京、杭州、上海、北京、烏魯木齊、哈爾濱、重慶、西安等幾十個省市教授相關(guān)課程。

【授后服務(wù)】

課后免費非現(xiàn)場解決企業(yè)實際遇到的問題。

【授課行業(yè)】

央企、國有企業(yè)、電子商務(wù)業(yè)、工業(yè)制造業(yè)、外商投資業(yè)、養(yǎng)老與醫(yī)療業(yè)、商業(yè)企業(yè)、電力業(yè)、建筑裝飾業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、服飾業(yè)、物流業(yè)等行業(yè)，及協(xié)會商會會員企業(yè)，累計5000多家企業(yè)（具體企業(yè)名稱約定保密）。