引子：“范冰冰”式稅務(wù)稽查啟示&“個(gè)稅降&社保增”是什么

第一節(jié) 企業(yè)已進(jìn)入“四全四環(huán)”的時(shí)代風(fēng)險(xiǎn)解析

一、四全時(shí)代：全透明、全痕跡、全信用、全追責(zé)

二、四環(huán)時(shí)代：稅............閉環(huán)、社保閉環(huán)、信息閉環(huán)

第二節(jié) 社保入稅對(duì)企業(yè)的“致命打擊”與應(yīng)對(duì)解析

一、社保入稅后，史上最嚴(yán)稽查將全面來(lái)襲

二、國(guó)地稅合并.......分散管理盲區(qū)

三、企業(yè)實(shí)際承擔(dān)的社保比重將大幅度提升

四、觸及面廣..........“倒閉”

五、社保嚴(yán)重失........制乘坐民航和高鐵

模擬演算：人社征收與稅務(wù)征收實(shí)際成本差額測(cè)算

第三節(jié)  社保入稅“致命成本&十大解藥配方”與案例解析

一、解藥之配方：工資與社?；鶖?shù)口徑之“基礎(chǔ)差異”法與案例解析

二、解藥之配方：“B2C”變?yōu)椤?/span>B2B2C（勞務(wù)派遣）”法與案例解析

三、解藥之配方........B2B”外部法與案例解析

四、解藥之配方：“B2C”變?yōu)椤?/span>B2B”內(nèi)部法與案例解析

五、解藥之配方..........（非全日）”法與案例解析

六、解藥之配方：“B2C”變?yōu)椤?/span>B2C（勞務(wù)/眾包）”法與案例解析

七、解藥之配方：“B2C”變?yōu)椤捌脚_(tái)用工”模式法與案例解析

八、解藥之配方........法與案例解析

九、解藥之配方：“勞動(dòng)關(guān)系”變更“勞務(wù)關(guān)系”法與案例解析

十、解藥之配方：建.........務(wù)”關(guān)系法與案例解析

附：“個(gè)人所得稅籌劃基數(shù)降低”法與案例解析

第四節(jié) 社保轉(zhuǎn)稅局后企業(yè)的30個(gè)“生死存亡”問題與應(yīng)對(duì)解析

一、2019年1月1號(hào)是否有過渡期及部分地方養(yǎng)老金放松一點(diǎn)？

二、外包企業(yè)如何........的形式解決問題？

三、勞務(wù)派遣整體上是不是面臨比較大的社保追繳風(fēng)險(xiǎn)？

四、勞務(wù)報(bào)酬和工資的區(qū)別以及合伙人模式會(huì)成為為最主流方式嗎？

五、工資&勞務(wù)............能二選一？

六、通過合規(guī)模..........伙人公司是否也把過去追溯？

七、政策太嚴(yán)了是否會(huì)有松口的&費(fèi)率比例下調(diào)？

八、分屬性來(lái)看國(guó)企、外資企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)現(xiàn)在繳納的情況怎么樣？

九、上市公司報(bào).........的10%比例是不足額的嗎？

十、勞務(wù)派遣的模式與企業(yè)簽合同招員工的社保成本是怎么省下來(lái)的？

十一、把B2C........值稅能夠彌補(bǔ)社保那塊？

十二、企業(yè)選擇簽合同與選擇勞務(wù)派遣這兩個(gè)之間成本差異大嗎？

十三、實(shí)際上操作稅務(wù)部門會(huì)直接按照我們的表來(lái)設(shè)定征收的總額嗎？

十四、工資月度交..........下月度只能按照工資來(lái)收社保費(fèi)嗎？

十五、各省市地區(qū)人社局或者稅務(wù)部門有很嚴(yán)格的執(zhí)行時(shí)間嗎?

十六、這次政策或者是決策體制機(jī)制之間這種變化的原因是什么？

十七、責(zé)任.............或者是相關(guān)政策變更之后引起的嗎？

十八、全國(guó)社保繳費(fèi)基數(shù)不一樣下選擇社保的洼地還有操作空間嗎？

十九、地方為招商引資對(duì)制造業(yè)稅費(fèi)返還會(huì)不會(huì)相對(duì)少一些？

二十、員工在A地.......B地的繳納社保方式可行嗎？

二十一、非物質(zhì)福利在工資總額里及貨幣化福利怎么理解？

二十二、變成稅務(wù)..........對(duì)五險(xiǎn)有一個(gè)統(tǒng)一調(diào)整？

二十三、費(fèi)改稅以后民營(yíng)企業(yè)交不起產(chǎn)生倒閉潮國(guó)家會(huì)有處理預(yù)案嗎？

二十四、聽說(shuō)國(guó)家扶持和上層的風(fēng)向?qū)γ駹I(yíng)經(jīng)濟(jì)和創(chuàng)業(yè)已經(jīng)變了？

二十五、為何服務(wù)外包需求以后會(huì)增加很多能展開講一下嗎？

二十六、新農(nóng)合..........認(rèn)嗎？

第五節(jié)  新個(gè)稅法稅改五大“亮點(diǎn)”中的“污點(diǎn)”清理

一、修正案解決了“人”的問題

二、實(shí)行綜合征稅與案例解析

三、調(diào)整稅...............

............率結(jié)構(gòu)與案例解析

四、提高綜合所得基本減除費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

五、設(shè)立專項(xiàng)附加扣除與案例解析

六、修正案改.......與案例解析

第六節(jié) 新個(gè)稅法修改部分的“暗藏殺機(jī)”與應(yīng)對(duì)

 一、居民個(gè).........的“玄機(jī)”

二、各項(xiàng)“個(gè)人所得”應(yīng)當(dāng)繳納個(gè)人所得稅的“范圍”

三、“三大”所得稅的稅率之間的“博弈“

四、“免納”修改為“免征”之“坑”

五、“應(yīng)..........算之“坑”

六、“勞務(wù)報(bào)酬所得等”以收入“減除”后計(jì)算要領(lǐng)

七、抵免已在..........整的“風(fēng)險(xiǎn)”

八、將第八條改為兩條分別修改為第九條&第十條“暗藏玄機(jī)”

九、第九條改為第十一條&第十二條&第十三條&第十四條“暗藏玄機(jī)”

十、增加一條“信息傳遞”作為第十五條“暗藏玄機(jī)”

十一、第十條改...........二條改為第十八條&增加一條“暗藏玄機(jī)”

十二、第十三條改為第二十條&個(gè)人所得稅稅率表修改“風(fēng)險(xiǎn)”

案例：個(gè)稅應(yīng)...........式“玄機(jī)”應(yīng)用

第七節(jié) 個(gè)人所得稅2018年第四季度稅務(wù)之“坑”處理與籌劃

一、工資、薪金所得適用減除費(fèi)用和稅率

二、個(gè)體工商.........和合伙企業(yè)自然人投資者、企事業(yè)單位承包承租經(jīng)營(yíng)者的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得計(jì)稅方法

...........年終獎(jiǎng)差異之“坑”

第八節(jié) “殺機(jī)重重”的金稅三期信息系統(tǒng)與稽查應(yīng)對(duì)措施

一、金稅三期系統(tǒng)的全方位監(jiān)控工程應(yīng)用架構(gòu)

二、針對(duì)個(gè)人收.......統(tǒng)的“監(jiān)控”方案

三、稅改下的近期稅務(wù)稽查方向與重點(diǎn)解析

四、請(qǐng)“三思而后行”的六種避稅方式風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)

五、增值稅稅.......偏低稽查風(fēng)險(xiǎn)的防范

六、企業(yè)所得稅稅負(fù)率預(yù)警指標(biāo)與偏低稽查風(fēng)險(xiǎn)的防范

第九節(jié) 稅局針對(duì)個(gè)人收入和財(cái)產(chǎn)信息系統(tǒng)建設(shè)充滿“殺機(jī)”與應(yīng)對(duì)

一、一人一稅號(hào)，避稅難度猛增

二、強(qiáng)大.......系統(tǒng)

三、現(xiàn)金交易會(huì)發(fā)生巨大變化

四、現(xiàn)金發(fā)放工資還合理嗎

五、幾種不規(guī)范的工資申報(bào)情形

六、會(huì)計(jì)想........風(fēng)險(xiǎn)很大

第十節(jié) 個(gè)人所有收入在稅務(wù)“嚴(yán)密監(jiān)控”之下與應(yīng)對(duì)

一、銀行代發(fā)工資模式的稅務(wù)與銀行共享信息比對(duì)

二、多處發(fā)放工資的身份證號(hào)預(yù)警機(jī)制

三、一處為..................

...........人所得稅風(fēng)險(xiǎn)

五、虛列的工資額抵用成本的全部剔除&補(bǔ)交企業(yè)所得稅&數(shù)倍罰款

六、工資金額大于社保申報(bào)金額&工資人數(shù)大于社保申報(bào)人數(shù)風(fēng)險(xiǎn)

第十一節(jié) 六大專項(xiàng)附加扣除標(biāo)準(zhǔn)解析及操作實(shí)務(wù)

一、六大專項(xiàng)附件扣除的額度解析

（子女教育、繼續(xù)教育、大病醫(yī)療、住房貸款利息或者住房租金、贍養(yǎng)老人專項(xiàng)）

二、六大專項(xiàng)附件扣除的享...............

.................附加扣除信息表及填表解析

四、六大專項(xiàng)附件扣除的報(bào)送信息及留存?zhèn)洳橘Y料解析

五、六大專項(xiàng)附件扣除的信息報(bào)送方式解析

六、六大專項(xiàng).......解析

第十二節(jié) 其他有關(guān)個(gè)稅政策最新修訂解析與風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

一、《個(gè)人所.........解析與風(fēng)險(xiǎn)解析

二、《自然人納稅人識(shí)別號(hào)的有關(guān)事項(xiàng)》要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)解析

三、《全面實(shí)施新個(gè)人所得稅法若干征管銜接問題》要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)解析

四、《個(gè)人所得稅自..............

...................法（試行）》要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)解析

六、《個(gè)人所得稅扣繳申報(bào)管理辦法（試行）》要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)解析

七、《個(gè)人所得稅扣........與風(fēng)險(xiǎn)解析

第十三節(jié) 其他有關(guān)個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策銜接政策解析與風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

一、全年一次性獎(jiǎng)金、..........年度績(jī)效薪金延期兌現(xiàn)收入和任期獎(jiǎng)勵(lì)的政策

二、關(guān)于上市公司股權(quán)激勵(lì)的政策

三、關(guān)于保險(xiǎn)營(yíng)銷員、證券經(jīng)紀(jì)人傭金收入的政策

四、關(guān)于個(gè)人..........年金的政策

五、關(guān)于解除勞動(dòng)關(guān)系、提前退休、內(nèi)部退養(yǎng)的一次性補(bǔ)償收入的政策

六、關(guān)于........的政策

七、關(guān)于外籍個(gè)人有關(guān)津補(bǔ)貼的政策

第十四節(jié) 工資薪金所得范圍與實(shí)務(wù)處理解析

一、兩處以上取得工資如何繳個(gè)稅

二、雇主全額為雇員負(fù)擔(dān)稅款

三、雇主為其雇員負(fù)擔(dān)部分稅款

四、年終獎(jiǎng)..........所得稅

五、年終獎(jiǎng)金計(jì)算公式一年使用一次

六、年終獎(jiǎng)金計(jì)算的“坑”

七、解除勞動(dòng)合同取得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金的計(jì)稅方法

八、提前退休取得補(bǔ)貼收入征收個(gè)稅

九、企業(yè)為.........險(xiǎn)需要代扣代繳個(gè)稅

十、離、退休人員領(lǐng)退休工資或養(yǎng)老金外的補(bǔ)貼獎(jiǎng)金等需繳納個(gè)稅

十一、離、退休人員再任職的收入需繳納個(gè)稅

十二、......................

...............

十四、董事費(fèi)、監(jiān)事費(fèi)應(yīng)按哪個(gè)稅目繳納個(gè)人所得稅？

十五、單位為員工報(bào)銷因公需要發(fā)生的通訊費(fèi)涉及個(gè)稅

十六、員工借款購(gòu)買資產(chǎn)涉及個(gè)稅

十七、股權(quán)激勵(lì)所得

十............的住房

十九、企................

.............革而取得的公務(wù)用車、通訊補(bǔ)貼收入

第十五節(jié) 個(gè)人所得免征或優(yōu)惠范圍解析與實(shí)務(wù)案例處理

一、生育津貼免征個(gè)人所得稅與政策依據(jù)

二、按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)放的補(bǔ)貼、津貼免征個(gè)稅

三、福利.......免納個(gè)人所得稅？

四、獨(dú)生子女補(bǔ)貼、托兒補(bǔ)助費(fèi)免征個(gè)稅

五、不超過標(biāo)準(zhǔn)出差補(bǔ)助免..........征個(gè)稅

六、工傷職工取得的工傷保險(xiǎn)待遇免征個(gè)人所得稅

七、“五險(xiǎn)一金”（含提?。┟庹鱾€(gè)人所得稅

八、保險(xiǎn)賠款免征個(gè)人所得稅

九、離、........老金免征個(gè)稅

十、“老外”工資薪金個(gè)人所得稅減免

十...................津貼免征或不征個(gè)稅

十二、從破產(chǎn)企業(yè)取得的安置費(fèi)收入免征稅

十三、軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)、復(fù)員費(fèi)免納個(gè)人所得稅

第十六節(jié) 個(gè)人所得不征范圍或減除及實(shí)務(wù)案例解析

一、誤餐補(bǔ)助不征個(gè)稅

二、“特殊黨........在個(gè)稅稅前扣除

三、黨員交納黨費(fèi)計(jì)算基數(shù)是“稅后”書與案例

四、個(gè)人辦理代扣代繳稅款手續(xù)取得的扣繳手續(xù)費(fèi)

五、工資薪.........減除費(fèi)用

六、計(jì)算工資個(gè)稅附加減除費(fèi)用適用的范圍

七、遠(yuǎn)洋..............適用附加減除費(fèi)用政策

八、符合條件的個(gè)人捐贈(zèng)可以從應(yīng)納稅所得中扣除

九、個(gè)人向...........?！叭隆毖邪l(fā)項(xiàng)目的捐贈(zèng)支出

十、殘疾、孤老人員和烈屬的工資薪金所得有優(yōu)惠政策

十一、執(zhí)行公.............本工資總額的補(bǔ)貼、津貼差額和家屬成員的副食品補(bǔ)貼

第十七節(jié) 新政后工資與年終獎(jiǎng)的發(fā)放“六大比例”籌劃法

一、30%工資與70%年終獎(jiǎng)的“比例籌劃”法

二、40%工資與60%年終獎(jiǎng)的“比例籌劃”法

三、50%工資..............籌劃”法

四、60%工資與40%年終獎(jiǎng)的“比例籌劃”法

五、70%工資與30%年終獎(jiǎng)的“比例籌劃”法

六、如何規(guī)避多發(fā)1元錢年終獎(jiǎng)多繳個(gè)稅8.8萬(wàn)元

第十八節(jié) 股權(quán)管理的風(fēng)險(xiǎn)平衡與股東（投資者）個(gè)稅籌劃

一、創(chuàng)...........接持股好
二、創(chuàng)始人如何持股個(gè)稅負(fù)擔(dān)最輕

三、股改中如何做好股改中的個(gè)稅籌劃
四、股權(quán)轉(zhuǎn)讓定價(jià)與如何做好個(gè)稅籌劃

五、企業(yè).........稅風(fēng)險(xiǎn)與設(shè)計(jì)

六、非貨幣資產(chǎn)投資的個(gè)稅籌劃
七、股權(quán)激勵(lì)的個(gè)稅籌劃

第十九節(jié) 高管及個(gè)人所得稅“避稅”方式與案例解析

一、“范冰冰” 式等避稅方式與案例解析

二、“交叉...........與案例解析

三、外籍人士的居民與非居民納稅人身份的轉(zhuǎn)換等

四、百萬(wàn)及千萬(wàn)年薪的個(gè)稅籌劃技巧

五、差旅費(fèi)補(bǔ)貼等避稅方式與案例解析

六、提高三............方式與案例解析

七、發(fā)票沖抵避稅方式風(fēng)險(xiǎn)與操作細(xì)節(jié)案例解析

八、收入高............式與案例解析

九、提高福利降工資避稅等方式與案例解析

十、子女贍養(yǎng).........“單身稅”等籌劃法

第二十節(jié) 一般收入個(gè)人所得免征或優(yōu)惠范圍解析與籌劃實(shí)務(wù)處理

一、生育津貼免征個(gè)人所得稅與政策依據(jù)

二、按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)放的補(bǔ)貼、津貼免征個(gè)稅

三、福利費(fèi)、.............納個(gè)人所得稅？

四、獨(dú)生子女補(bǔ)貼、托兒補(bǔ)助費(fèi)免征個(gè)稅

五、不超過標(biāo)準(zhǔn)出差補(bǔ)助免征個(gè)稅

六、工傷職工取得的工傷保險(xiǎn)待遇免征個(gè)人所得稅

七、“五險(xiǎn)..............）免征個(gè)人所得稅

八、保險(xiǎn)賠款免征個(gè)人所得稅

九、離、退休人員的退休工資或養(yǎng)老金免征個(gè)稅

十、“老外”...........稅減免

十一、軍隊(duì)干部取得以下補(bǔ)貼、津貼免征或不征個(gè)稅

十二、從破產(chǎn)企業(yè)取得的安置費(fèi)收入免征稅

十三、軍人的............納個(gè)人所得稅

第二十一節(jié) 一般個(gè)人所得不征范圍或減除及籌劃實(shí)務(wù)案例解析

一、誤餐補(bǔ)助不征個(gè)稅

二、“特殊黨費(fèi)”是否允許在個(gè)稅稅前扣除

三、黨員交.............

................的扣繳手續(xù)費(fèi)

五、工資薪金所得計(jì)算個(gè)稅時(shí)的減除費(fèi)用

六、計(jì)算工資個(gè)稅附加減除費(fèi)用適用的范圍

七、遠(yuǎn)洋運(yùn)輸船員工資薪金所得適用附加減除費(fèi)用政策

八、符合條件......納稅所得中扣除

九、個(gè)人向非關(guān)聯(lián)科研機(jī)構(gòu)和高等院?！叭隆毖邪l(fā)項(xiàng)目的捐贈(zèng)支出

十、殘疾、孤老...........薪金所得有優(yōu)惠政策

十一、執(zhí)行公務(wù)員工資制度未納入基本工資總額的補(bǔ)貼、津貼差額和家屬成員的副食品補(bǔ)貼

第二十二節(jié) 企業(yè)與企業(yè)主所得之“十大稅務(wù)籌劃”技巧及案例解析

一、企業(yè)股份制改造過程中的企業(yè)主個(gè)稅問題與籌劃

二、企業(yè)不同持股方式對(duì)稅務(wù)影響選擇與稅務(wù)籌劃

三、如何充........惠方法及案例解析

四、設(shè)立個(gè)人獨(dú)資企業(yè)還是有限責(zé)任公司選擇與稅務(wù)籌劃

五、企業(yè)成立.......公司選擇與稅務(wù)籌劃

六、企業(yè)身.........稅籌劃

七、如何通過企業(yè)間的內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)進(jìn)行納稅籌劃

八、企業(yè)的廣告費(fèi)、.......扣除如何籌劃

九、如何充分運(yùn)用企.......及研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除政策

十、如何充分運(yùn)用小型微利企業(yè)的所得稅收優(yōu)惠

總結(jié)：