引子：企業(yè)合規(guī)管理的基本框架與三道防線

第一節(jié) 違規(guī)經(jīng)營--在企業(yè)購銷管理方面的風(fēng)險表現(xiàn)與合規(guī)管理

一、未按規(guī)定訂立與履行合同以及未履行或未正確履行職責(zé)

二、未正確..................放棄應(yīng)得合同權(quán)益

三、融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)或空轉(zhuǎn)走單等虛假貿(mào)易業(yè)務(wù)

四、違反......................輸送利益

五、未按規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)或未執(zhí)行招標(biāo)結(jié)果

六、違反規(guī)定提供賒銷信用、資質(zhì)、擔(dān)?；蝾A(yù)付款項

七、違反....................等衍生業(yè)務(wù)

八、未按規(guī)定對應(yīng)收款項及時追索或采取有效保全措施

第二節(jié) 違規(guī)經(jīng)營--在工程承包建設(shè)方面的風(fēng)險表現(xiàn)與合規(guī)管理

一、未按規(guī)定對合同標(biāo)的進(jìn)行調(diào)查論證或風(fēng)險分析

二、未按規(guī)定履行決策和審批程序或未經(jīng)授權(quán)和超越授權(quán)投標(biāo)

三、違反規(guī)定無合理商業(yè)理由以低于成本的報價中標(biāo)

四、未按規(guī)定履行決策和審批程序以及擅自簽訂或變更合同

五、未按規(guī).............存在重大疏漏

六、工程以及.............服務(wù)未按規(guī)定招標(biāo)或規(guī)避招標(biāo)。

七、違反法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)定進(jìn)行分包與轉(zhuǎn)包

八、違反合同..........及超進(jìn)度付款

第三節(jié) 違規(guī)經(jīng)營--在企業(yè)資金管理方面的風(fēng)險表現(xiàn)與合規(guī)管理

一、違反決策和審批程序或超越權(quán)限籌集和使用資金

二、違反規(guī)定.................立銀行賬戶等

三、以個人名義或組織名義私自設(shè)立“小金庫”

四、違反法.....................票或債券

五、違反法律法規(guī)及其內(nèi)部規(guī)定的捐贈、擔(dān)保、委托理財

六、違反法律法規(guī)及其內(nèi)部規(guī)定的拆借資金或開立信用證、辦理銀行票據(jù)

七、通過發(fā)票或其他方式虛列支出并套取資金

八、違反規(guī)定超發(fā)、濫發(fā)職工薪酬福利

九、因財務(wù)內(nèi)..............、盜取、欺詐等

第四節(jié) 違規(guī)經(jīng)營--在固定資產(chǎn)投資方面的風(fēng)險表現(xiàn)與合規(guī)管理

一、未按規(guī)定進(jìn)行可行性研究或風(fēng)險分析

二、項目概算未按規(guī)定進(jìn)行審查并嚴(yán)重偏離實際

三、未按規(guī)..................擅自投資

四、購建項目未按規(guī)定招標(biāo)并且干預(yù)、規(guī)避或操縱招標(biāo)

五、發(fā)生重大......................并.采取止損措施

六、擅自變更工程設(shè)計、建設(shè)內(nèi)容和追加投資等

七、項目建設(shè)嚴(yán)重拖期、成本明顯高于同類項目

八、違反規(guī)定開展列入負(fù)面清單的投資項目

第五節(jié) 違規(guī)經(jīng)營--在項目投資并購方面的風(fēng)險表現(xiàn)與合規(guī)管理

一、未按規(guī)定開展盡職調(diào)查或存在重大疏漏

二、財務(wù)審計、資產(chǎn)評估或估值違反相關(guān)規(guī)定

三、投資并...............出具虛假報告

四、未按規(guī)定履行決策和審批程序以及未制定風(fēng)險防范預(yù)案

五、以各種形.........高溢價并購

六、投資合同、協(xié)議及標(biāo)的企業(yè)公司章程等有損國有權(quán)益

七、違反合................購價款

八、并購后未按有關(guān)工作方案開展整合致使管理失控

九、投資參股后發(fā)生重大變化未及時采取止損措施

十、違反規(guī)定開展列入負(fù)面清單的投資項目

第六節(jié) 違規(guī)經(jīng)營--在轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)股權(quán)資產(chǎn)方面的風(fēng)險表現(xiàn)

一、未按規(guī)定履行決策和審批程序或超越授權(quán)范圍轉(zhuǎn)讓

二、財務(wù)審計和資產(chǎn)評估違反相關(guān)規(guī)定

三、隱匿應(yīng).................的資產(chǎn)

四、組織提供和披露虛假信息

五、授意、指使中介機(jī)構(gòu)出具虛假財務(wù)審計

六、授意、指................果及法律意見書

七、未按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行回避制度

八、低價轉(zhuǎn).....................股權(quán)和資產(chǎn)

九、未按規(guī)定進(jìn)場交易

第七節(jié) 違規(guī)經(jīng)營--在境外經(jīng)營投資方面的風(fēng)險表現(xiàn)與合規(guī)管理

一、未按規(guī)定建境外投資管理相關(guān)度導(dǎo)致境外投資管控缺失

二、開展列入....................投資項目

三、從事非主業(yè)投資或開展列入負(fù)面清單類的境外投資項目

四、對外投資或承攬境外項目未進(jìn)行風(fēng)險評估并有效防控

五、違反.......................進(jìn)行惡性競爭

六、違反規(guī)定或存在國家明令禁止的其他境外經(jīng)營投資行為的

第八節(jié) 違規(guī)經(jīng)營--在稅務(wù)政策及實處處理方面的風(fēng)險表現(xiàn)與管理

一、稅務(wù)合規(guī)的風(fēng)險：金稅三期向金稅四期的主要功能變化

二、涉稅違法犯罪的風(fēng)險：從“單部門”到“八部門”聯(lián)合

三、稅務(wù)法規(guī)...............合規(guī)管理

四、增值稅的合規(guī)管理及其相關(guān)的注意事項

五、企業(yè).................流程的梳理

六、個人所得稅的合規(guī)管理及其代扣代繳義務(wù)的梳理

七、跨境交易中的稅務(wù)合規(guī)問題與注意事項

合規(guī)風(fēng)險管理1：聯(lián)合打擊................中第重點領(lǐng)域

合規(guī)風(fēng)險管理2：稅務(wù)局查企業(yè)1看 2觀3查4監(jiān)5算

合規(guī)風(fēng)險管理3：企業(yè)要準(zhǔn)確判斷被稽查原因到底是什么

合規(guī)風(fēng)險管理4：合規(guī)......................種的優(yōu)惠政策

合規(guī)風(fēng)險管理5：企業(yè)經(jīng)營中的四流統(tǒng)一&三價統(tǒng)一&三證統(tǒng)一

第九節(jié) 金融支持融資平臺債務(wù)風(fēng)險化解的指導(dǎo)意見解析

一、存量債務(wù)風(fēng)險的緩釋與舉措

二、增量債務(wù)...........舉措

三、債務(wù)風(fēng)險底線要求

四、本輪化解融資平臺債務(wù)實務(wù)要點及案例

五、銀行新.........................券發(fā)行的條件

六、新增非標(biāo)及其他嚴(yán)格管控的舉措

第十節(jié) 城投企業(yè)債務(wù)風(fēng)險識別與隱形債務(wù)化解案例

一、城投.....................的邏輯

二、城投企業(yè)信用風(fēng)險的評估

三、城投平臺企業(yè)債務(wù)違約案例分析

四、通過高...................化解與案例分析

五、通過經(jīng)營性物業(yè)融資等方式化解與案例分析

六、通過盤活存量資產(chǎn)等方式化解與案例分析

七、通過延長期限降低成本等方式逐步化解與案例分析

總結(jié)：