引子:企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理三道防線的案例

第一節(jié) 決策與勘察設(shè)計(jì)階段審計(jì)審計(jì)要點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制

一、建設(shè)投資........計(jì)的四大內(nèi)容

二、建設(shè)投資項(xiàng)目前期決策中存在的三大主要風(fēng)險(xiǎn)問題

三、建設(shè)投資項(xiàng)......審計(jì)的四大內(nèi)容

第二節(jié) 建設(shè)工程項(xiàng)目造價(jià)審查要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

一、工程造價(jià)--建筑安裝工程費(fèi)用暨案例解析

二、工料單價(jià)法計(jì)價(jià)的工程費(fèi)用基本計(jì)算程序暨案例解析

三、綜合單價(jià)法............算程序暨案例解析

附：關(guān)于人工消耗量和價(jià)格的確定

附：關(guān)于材料消耗量和價(jià)格的確定

附：機(jī)械消........

附：行車干擾影響的調(diào)整

附：市政工程消耗量定額使用的其他要點(diǎn)

案例：某某市政項(xiàng)目分項(xiàng)工程(概)預(yù)算表

案例：某某市政工程.........基價(jià)表勘誤表

小結(jié)：市政工程計(jì)量過程中的“算量”注意的八大“地方”

綜合案例：某EPC項(xiàng)目施.......點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)解決參考

后續(xù)：工程造價(jià)跟蹤審計(jì)

第三節(jié) 建設(shè)工程項(xiàng)目招采階段審查要點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制

一、建設(shè)工程.........審查內(nèi)容

案例：串標(biāo)行為的界定

二、項(xiàng)目工程量清單及招標(biāo)控制價(jià)審查的三大方面

案例：不平衡報(bào)價(jià)

三、建設(shè)工程..........大應(yīng)對措施

四、掌控建設(shè)工程項(xiàng)目投標(biāo)人的兩個報(bào)價(jià)策略

五、把控建設(shè).........報(bào)價(jià)方法

案例：以最低價(jià)中標(biāo)？

案例：未招標(biāo)而是采用補(bǔ)充協(xié)議方式？

五、注意招標(biāo)過程中的幾個法定時(shí)間限制

綜合案例：企業(yè)項(xiàng)........內(nèi)控三大方面評價(jià)

案例小結(jié)：招標(biāo)的四大“控制點(diǎn)”

綜合案例：某道路項(xiàng)目工程結(jié)算的審核

綜合案例：下屬A公......舞弊嫌疑審計(jì)發(fā)現(xiàn)及處理

第四節(jié) 工程項(xiàng)目的合同及供應(yīng)商審查要點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制

一、工程項(xiàng)目的施工合同的七大審查

案例：合同起草到簽約過程法務(wù)未直接參予的風(fēng)險(xiǎn)

二、材料、設(shè)備購置合同的審查

三、工程............的審查

四、工程......調(diào)整審查

五、合同中的風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)傇瓌t審查

案例：主體工程.......款扣回的約定操作性不強(qiáng)

案例：甲控材料合同管理存在缺陷至損失金額2260多萬元

案例：部分合同管理不規(guī)范

綜合案例：項(xiàng)........的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)

第五節(jié) 項(xiàng)目的工程建設(shè)階段審查要點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制

一、工程變更、簽證的四大審查

案例：工程變更與現(xiàn)場簽證的區(qū)別

案例：工程.....分類

案例：工程變.......大審查

案例：工程....價(jià)款調(diào)整

案例：確定........的單價(jià)

案例：工程變更簽證的風(fēng)險(xiǎn)

案例：工程變.....在不足

綜合案例：履約成本之“變更洽商/簽證計(jì)量/重計(jì)量/主材價(jià)格”的評定

案例：審計(jì)的三大建議

二、工程索賠的五大審核點(diǎn)

案例：索賠價(jià)款的六大審查

案例：工程結(jié)算......—對索賠的反駁

案例：“合同.......索賠的范圍

案例：索賠引起的價(jià)款調(diào)整

案例：不應(yīng)再因此提出索賠？

案例：發(fā)現(xiàn)施工.......誤和異常處理？

案例：審計(jì)如何認(rèn)定此項(xiàng)索賠？

案例：無審圖證施工的風(fēng)險(xiǎn)

綜合案例：履約工程之“工程質(zhì)量、工期設(shè)備材料數(shù)量、品牌、規(guī)格”評價(jià)

第六節(jié) 項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收階段審核要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制

實(shí)例：您覺得應(yīng)如何結(jié)算？

一、工程項(xiàng)目竣工結(jié)算審核的七大依據(jù)

二、工程項(xiàng)目竣工結(jié)算審核的四大目標(biāo)

三、工程項(xiàng)目竣工結(jié)算審核的四大內(nèi)容

案例：竣工結(jié)算價(jià)中分部分項(xiàng)工程費(fèi)用的綜合單價(jià)的六大審查

案例：材料價(jià)差引起價(jià)款的四大審查

案例：材料價(jià)差的調(diào)整

案例：材料...........調(diào)整

案例：核減建安工程合同結(jié)算金額合計(jì)11670.77萬元

案例：材料價(jià)差的調(diào)整審核

四、工程項(xiàng)目竣工決算審計(jì)的七大重點(diǎn)

附：工程項(xiàng)目竣工決算七大資料的審核

綜合案例：某建設(shè)工程項(xiàng)目的工程結(jié)算審核

課程總結(jié)